厦门建发株式会社 二Ｏ一六年度 审计呈报 致同管帐师事务所（特殊普通合股） 目 录 审计呈报 归并及公司资产欠债表 1-2 归并及公司利润表 3 归并及公司现金流量表 4 归并及公司股东权益变化表 5-8 财政报表附注 9-134 致同管帐师事务所（特殊普通合股） 中国北京 向阳区开国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 德律风 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计呈报 致同审字(2017)第 350ZA0128 号 厦门建发株式会社全体股东： 我们审计了后附的厦门建发株式会社（以下简称建发股份公司）财政 报表，包孕 2016 年 12 月 31 日的归并及公司资产欠债表，2016 年度的归并及公 司利润表、归并及公司现金流量表、归并及公司股东权益变化表以及财政报表 附注。 一、办理层对财政报表的责任 体例和公道列报财政报表是建发股份公司办理层的责任，这种责任包孕： （1）依照企业管帐准则的规则体例财政报表，并使其实现公道反应；（2）设 计、执行和保护须要的内部管制，以使财政报表不存在由于舞弊或谬误导致的 重大错报。 二、注册管帐师的责任 我们的责任是在执行审计任务的根底上对财政报表颁发审计定见。我们按 照中国注册管帐师审计准则的规则执行了审计任务。中国注册管帐师审计准则 要求我们遵守中国注册管帐师职业品德守则，打算和执行审计任务以对财政报 表是否不存在重大错报获取公道包管。 审计任务涉及实施审计顺序，以获取有关财政报表金额和披露的审计证据。 抉择的审计顺序取决于注册管帐师的判断，包孕对由于舞弊或谬误导致的财政 报表重大错报危害的评估。在停止危害评估时，注册管帐师思索与财政报表编 制和公道列报相关的内部管制，以设计恰当的审计顺序 。 审计任务还包孕评价 办理层选用管帐政策的恰当性和作出管帐估量的公道性，以及评价财政报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充沛、适当的，为颁发审计定见提供了 根底。 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 财政报表附注 一、公司根本情况 1、公司概略 厦门建发株式会社（以下简称本公司）系经厦门市人民当局厦府[1998]综 034 号文批 准，由厦门建发团体有限公司（以下简称建发团体）独家创议，于 1998 年 5 月以募 集方法设立的株式会社。建发团体将团体本部与商业业务相关的收支口业务部分以 及全资拥有的四家公司的运营性资产折股投入（折为国有法人股 13,500 万股），经厦门 市工商行政办理局批准挂号，企业法人营业执照注册号：350200100004137。经中国证券 监视办理委员会证监发字[1998]123 号文和证监发字[1998]124 号文批准，本公司于 1998 年 5 月 25 日地下刊行了人民币普通股（A 股）5,000 万股，已在上海证券买卖所上市。 本公司总部位于厦门市思明区环岛东路 1699 号建发国际大厦 29 层。 本公司原注册本钱为人民币 18,500 万元，股本总数 18,500 万股，此中国有创议人持有 13,500 万股，社会公家持有 5,000 万股。公司股票面值为每股人民币 1 元。经由历次送股、 配股、增发新股和本钱公积转增股本后，本公司注册本钱为人民币 2,835,200,530.00 元， 总股本为 2,835,200,530 股，此中建发团体持有国有法人股 1,301,203,376 股，持股比例为 45.89%，为公司控股股东；社会公家股 1,533,997,154.00 股，持股比例为 54.11%。 本公司建树了股东大会、董事会、监事会的法人治理布局，今朝设信用办理部、物流管 理部、投资部、执法事务部等部分，拥有建发房地产团体有限公司（以下简称“建发房 产”）、联发团体有限公司（以下简称“联发团体”）等子公司。 本公司及所属子公司（以下简称“本团体”）的营业局限涉及收支口及国内商业、房地 产开辟与运营、物流办事及实业投资等。 本财政报表及财政报表附注业经本公司第七届董事会第七次集会于 2017 年 4 月 7 日批准。 2、归并财政报表局限 本公司归并财政报表局限包孕母公司及所有子公司，详见本“附注七、在其他主体中的 权益”。今年度归并财政报表局限变化详见本“附注六、归并局限的变化”。 二、财政报表的体例根底 本财政报表依照财务部公布的企业管帐准则及其利用指南、表明及其他有关规则（统称 “企业管帐准则”）体例。别的，本团体还依照中国证监会《地下刊行证券的公司信息 披露编报规矩第 15 号—财政呈报的一般规则》（2014 年订正）披露有关财政信息。 本财政报表以继续运营为根底列报。 本团体管帐核算以权责发作制为根底。除某些金融东西外，本财政报表均以汗青本钱为 计量根底。资产如果发作减值，则依照相关规则计提相应的减值筹办。 三、重要管帐政策及管帐估量 9 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 本团体依据本身出产运营特点，确定收入确认政策，具领会计政策拜见附注三、26。 1、遵循企业管帐准则的声明 本财政报表契合企业管帐准则的要求，真实、残缺地反应了本团体 2016 年 12 月 31 日的 归并及公司财政状况以及 2016 年度的归并及公司运营效果和归并及公司现金流量等有 关信息。 2、管帐期间 本团体管帐期间采纳公积年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本团体的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司依据其运营所处的主 要经济情况中的钱币确定美元、加拿大元、港币、韩币、澳币等为其记账本位币。本集 团体例本财政报表时所采纳的钱币为人民币。 5、同一管制下和非同一管制下企业归并的管帐处置惩罚办法 （1）同一管制下的企业归并 关于同一管制下的企业归并，归并方在归并中取得的被归并方的资产、欠债，除因管帐 政策差别而停止的调解以外，按归并日被归并方在最终管制方归并财政报表中的账面价 值计量。归并对价的账面代价与归并中取得的净资产账面代价的差额调解本钱公积，资 本公积缺乏冲减的，调解保存收益。 经由过程屡次买卖分步实现同一管制下的企业归并 在一般财政报表中，以归并日持股比例计较的归并日应享有被归并方净资产在最终管制 方归并财政报表中的账面代价的份额作为该项投资的初始投资本钱；初始投资本钱与合 并前持有投资的账面代价加上归并日新支付对价的账面代价之和的差额，调解本钱公积， 本钱公积缺乏冲减的，调解保存收益。 在归并财政报表中，归并方在归并中取得的被归并方的资产、欠债，除因管帐政策差别 而停止的调解以外，按归并日在最终管制方归并财政报表中的账面代价计量；归并前持 有投资的账面代价加上归并日新支付对价的账面代价之和，与归并中取得的净资产账面 代价的差额，调解本钱公积，本钱公积缺乏冲减的，调解保存收益。归并方在取得被合 并方管制权之前持有的临时股权投资，在取得原股权之日与归并方与被归并方同处于同 一方最终管制之日孰晚日起至归并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者 权益变化，应别离冲减对照报表期间的期初保存收益或当期损益。 （2）非同一管制下的企业归并 关于非同一管制下的企业归并，归并本钱为采办日为取得对被采办方的管制权而支付的 资产、发作或承当的欠债以及刊行的权益性证券的公道代价。在采办日，取得的被采办 10 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 方的资产、欠债及或有欠债按公道代价确认。 对归并本钱大于归并中取得的被采办方可辨认净资产公道代价份额的差额，确认为商誉， 按本钱扣除累计减值筹办停止后续计量；对归并本钱小于归并中取得的被采办方可辨认 净资产公道代价份额的差额，经复核后计入当期损益。 经由过程屡次买卖分步实现非同一管制下的企业归并 在一般财政报表中，以采办日之前所持被采办方的股权投资的账面代价与采办日新增投 资本钱之和，作为该项投资的初始投资本钱。采办日之前持有的股权投资因采纳权益法 核算而确认的其他综合收益，采办日对这局部其他综合收益不作处置惩罚，在措置该项投资 时采纳与被投资单元直接措置相关资产或欠债不异的根底停止管帐处置惩罚；因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分派以外的其他所有者权益变化而确认的所有者权益，在 措置该项投资时转入措置期间确当期损益。采办日之前持有的股权投资采纳公道代价计 量的，原计入其他综合收益的累计公道代价变化在改按本钱法核算时转入当期损益。 在归并财政报表中，归并本钱为采办日支付的对价与采办日之前已经持有的被采办方的 股权在采办日的公道代价之和。关于采办日之前已经持有的被采办方的股权，依照该股 权在采办日的公道代价停止从头计量，公道代价与其账面代价之间的差额计入当期收益； 采办日之前已经持有的被采办方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变化转为购 买日当期收益，由于被投资方从头计量设定收益打算净欠债或净资产变化而发生的其他 综合收益除外。 （3）企业归并中有关买卖用度的处置惩罚 为停止企业归并发作的审计、执法办事、评估咨询等中介用度以及其他相关办理用度， 于发作时计入当期损益。作为归并对价刊行的权益性证券或债务性证券的买卖用度，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、归并财政报表体例办法 （1）归并局限 归并财政报表的归并局限以管制为根底予以确定。管制，是指本公司拥有对被投资单元 的权力，经由过程到场被投资单元的相关勾当而享有可变回报，而且有能力运用对被投资单 位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司管制的主体（含企业、被投资单元中 可联系的局部、布局化主体等）。 （2）归并财政报表的体例办法 归并财政报表以本公司和子公司的财政报表为根底，依据其他有关资料，由本公司体例。 在体例归并财政报表时，本公司和子公司的管帐政策和管帐期间要求坚持一致，公司间 的重大买卖和往来余额予以抵销。 在呈报期内因同一管制下企业归并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同 受最终管制方管制之日起纳入本公司的归并局限，将其自同受最终管制方管制之日起的 运营效果、现金流量别离纳入归并利润表、归并现金流量表中。 11 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 在呈报期内因非同一管制下企业归并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购 买日至呈报期末的收入、用度、利润纳入归并利润表，将其现金流量纳入归并现金流量 表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的局部，作为少数股东权益在归并资产欠债表 中股东权益项下零丁列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在归并利润 表中净利润名目下以“少数股东损益”名目列示。少数股东分管的子公司的吃亏超越了 少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲增加数股东权益。 （3）采办子公司少数股东股权 因采办少数股权新取得的临时股权投资本钱与依照新增持股比例计较应享有子公司自 采办日或归并日开始继续计较的净资产份额之间的差额，以及在不丧失管制权的情况下 因局部措置对子公司的股权投资而取得的措置价款与措置临时股权投资相对应享有子 公司自采办日或归并日开始继续计较的净资产份额之间的差额，均调解归并资产欠债表 中的本钱公积，本钱公积缺乏冲减的，调解保存收益。 （4）丧失子公司管制权的处置惩罚 因措置局部股权投资或其他原因丧失了对原有子公司管制权的，残剩股权依照其在丧失 管制权日的公道代价停止从头计量；措置股权取得的对价与残剩股权公道代价之和，减 去按原持股比例计较应享有原有子公司自采办日开始继续计较的净资产账面代价的份 额与商誉之和，形成的差额计入丧失管制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失管制权时转入当期损益，由于 被投资方从头计量设定收益打算净欠债或净资产变化而发生的其他综合收益除外。 （5）分步措置股权直至丧失管制权的处置惩罚 经由过程屡次买卖分步措置股权直至丧失管制权的各项买卖的条款、条件以及经济影响契合 以下一种或多种情况的，本公司将屡次买卖事项作为一揽子买卖停止管帐处置惩罚： ①这些买卖是同时或许在思索了相互影响的情况下订立的； ②这些买卖整体才干告竣一项残缺的商业成效； ③一项买卖的发作取决于其他至少一项买卖的发作； ④一项买卖零丁看是不经济的，可是和其他买卖一并思索时是经济的。 在一般财政报表中，分步措置股权直至丧失管制权的各项买卖不属于“一揽子买卖”的， 结转每一次措置股权相对应的临时股权投资的账面代价，所得价款与措置临时股权投资 账面代价之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子买卖”的，在丧失管制权之前每 一次措置价款与所措置的股权对应的临时股权投资账面代价之间的差额，先确认为其他 综合收益，到丧失管制权时再一并转入丧失管制权确当期损益。 在归并财政报表中，分步措置股权直至丧失管制权时，残剩股权的计量以及有关措置股 权损益的核算比照前述“丧失子公司管制权的处置惩罚”。在丧失管制权之前每一次措置价 款与措置投资对应的享有该子公司自采办日开始继续计较的净资产账面代价份额之间 12 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 的差额，别离停止如下处置惩罚： ①属于“一揽子买卖”的，确认为其他综合收益。在丧失管制权时一并转入丧失管制权 当期的损益。 ②不属于“一揽子买卖”的，作为权益性买卖计入本钱公积。在丧失管制权时不得转入 丧失管制权当期的损益。 7、配合安顿的分类及独特运营的管帐处置惩罚办法 配合安顿，是指一项由两个或两个以上的到场方独特管制的安顿。本团体配合安顿分为 独特运营和配合企业。 （1）独特运营 独特运营是指本团体享有该安顿相关资产且承当该安顿相关欠债的配合安顿。 本团体确认与独特运营中长处份额相关的下列名目，并依照相关企业管帐准则的规则进 行管帐处置惩罚： A、确认零丁所持有的资产，以及按其份额确认独特持有的资产； B、确认零丁所承当的欠债，以及按其份额确认独特承当的欠债； C、确认出售其享有的独特运营产出份额所发生的收入； D、按其份额确认独特运营因出售产出所发生的收入； E、确认零丁所发作的用度，以及按其份额确认独特运营发作的用度。 （2）配合企业 配合企业是指本团体仅对该安顿的净资产享有权利的配合安顿。 本团体依照临时股权投资有关权益法核算的规则对配合企业的投资停止管帐处置惩罚。 8、现金及现金等价物确实定规范 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本团体持有的刻日 短、活动性强、易于转换为已知金额现金、代价变化危害很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本团体发作外币业务，按买卖发作日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产欠债表日，对外币钱币性名目，采纳资产欠债表日即期汇率折算。因资产欠债表日 即期汇率与初始确认时或许前一资产欠债表日即期汇率差别而发生的汇兑差额，计入当 期损益；对以汗青本钱计量的外币非钱币性名目，仍采纳买卖发作日的即期汇率折算； 对以公道代价计量的外币非钱币性名目，采纳公道代价确定日的即期汇率折算，折算后 13 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财政报表的折算 资产欠债表日，对境外子公司外币财政报表停止折算时，资产欠债表中的资产和欠债项 目，采纳资产欠债表日的即期汇率折算，股东权益名目除“未分派利润”外，其他名目 采纳发作日的即期汇率折算。 利润表中的收入和用度名目，采纳买卖发作日的即期汇率折算。 现金流量表所有名目均依照现金流量发作日的即期汇率折算。汇率变化对现金的影响额 作为调理名目，在现金流量表中零丁列示“汇率变化对现金及现金等价物的影响” 项 目反应。 由于财政报表折算而发生的差额，在资产欠债表股东权益名目下的“其他综合收益”项 目反应。 措置境外运营并丧失管制权时，将资产欠债表中股东权益/所有者权益名目下列示的、与 该境外运营相关的外币报表折算差额，全部或按措置该境外运营的比例转入措置当期损 益。 10、金融东西 金融东西是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单元的金融欠债或权益东西的条约。 （1）金融东西确实认和终止确认 本团体于成为金融东西条约的一方时确认一项金融资产或金融欠债。 金融资产满意下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的条约权利终止； ② 该金融资产已转移，且契合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融欠债的现时义务全部或局部已经排除的，终止确认该金融欠债或其一局部。本团体 （债务人）与债权人之间签订和谈，以承当新金融欠债方法替换现存金融欠债，且新金 融欠债与现存金融欠债的条约条款本质上差别的，终止确认现存金融欠债，并同时确认 新金融欠债。 以惯例方法交易金融资产，按买卖日停止管帐确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本团体的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公道代价计量且其变化计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收金钱、可供出售金融资产。金融资产在初始 确认时以公道代价计量。关于以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融资产，相关 买卖用度直接计入当期损益，其他种别的金融资产相关买卖用度计入其初始确认金额。 以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融资产 14 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融资产，包孕买卖性金融资产和初始确认时 指定为以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融资产。关于此类金融资产，采纳公 允代价停止后续计量，公道代价变化形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利 和利钱收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日牢固、接纳金额牢固或可确定，且本团体有明白意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采纳实际利率法，依照摊余本钱停止 后续计量，其终止确认、发作减值或摊销发生的利得或损失，均计入当期损益。 应收金钱 应收金钱，是指在沉闷市场中没有报价、接纳金额牢固或可确定的非衍生金融资产，包 括应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收金钱采纳实际利率法，按摊余本钱进 行后续计量，在终止确认、发作减值或摊销时发生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产种别以外的金融资产。可供出售金融资产采纳公道代价停止后续计量，其折溢 价采纳实际利率法摊销并确认为利钱收入。除减值损失及外币钱币性金融资产的汇兑差 额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公道代价变化确认为其他综合收益，在该金 融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利钱收入， 计入当期损益。 关于在沉闷市场中没有报价且其公道代价不克不及靠得住计量的权益东西投资，以及与该权益 东西挂钩并须经由过程交付该权益东西结算的衍生金融资产，按本钱计量。 （3）金融欠债分类和计量 本团体的金融欠债于初始确认时分类为：以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融 欠债、其他金融欠债。关于未分别为以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融欠债 的，相关买卖用度计入其初始确认金额。 以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融欠债 以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融欠债，包孕买卖性金融欠债和初始确认时 指定为以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融欠债。关于此类金融欠债，依照公 允代价停止后续计量，公道代价变化形成的利得或损失以及与该等金融欠债相关的股利 和利钱支出计入当期损益。 其他金融欠债 与在沉闷市场中没有报价、公道代价不克不及靠得住计量的权益东西挂钩并须经由过程交付该权益 东西结算的衍生金融欠债，依照本钱停止后续计量。其他金融欠债采纳实际利率法，按 摊余本钱停止后续计量，终止确认或摊销发生的利得或损失计入当期损益。 金融欠债与权益东西的区分 15 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 金融欠债，是指契合下列条件之一的欠债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的条约义务。 ②在潜在倒霉条件下，与其他方互换金融资产或金融欠债的条约义务。 ③未来须用或可用企业本身权益东西停止结算的非衍生东西条约，且企业依据该条约将 交付可变数量的本身权益东西。 ④未来须用或可用企业本身权益东西停止结算的衍生东西条约，但以牢固数量的本身权 益东西互换牢固金额的现金或其他金融资产的衍生东西条约除外。 权益东西，是指能证明拥有某个企业在扣除所有欠债后的资产中残剩权益的条约。 如果本团体不克不及无条件地防止以交付现金或其他金融资产来实行一项条约义务，则该合 同义务契合金融欠债的界说。 如果一项金融东西须用或可用本团体本身权益东西停止结算，需要思索用于结算该东西 的本团体本身权益东西，是作为现金或其他金融资产的代替品，照旧为了使该东西持有 方享有在刊行方扣除所有欠债后的资产中的残剩权益。如果是前者，该东西是本团体的 金融欠债；如果是后者，该东西是本团体的权益东西。 （4）衍生金融东西及嵌入衍生东西 本团体衍生金融东西包孕远期外集合约、商品失期合约、期货合约等。初始以衍生买卖 条约签订当日的公道代价停止计量，并以其公道代价停止后续计量。公道代价为正数的 衍生金融东西确认为一项资产，公道代价为负数确实认为一项欠债。因公道代价变化而 发生的任何不契合套期管帐规则的利得或损失，直接计入当期损益。 对包括嵌入衍生东西的混淆东西，如未指定为以公道代价计量且其变化计入当期损益的 金融资产或金融欠债，嵌入衍生东西与该主条约在经济特征及危害方面不存在严密干系， 且与嵌入衍生东西条件不异，零丁存在的东西契合衍生东西界说的，嵌入衍生东西从混 合东西中分拆，作为零丁的衍生金融东西处置惩罚。如果无法在取得时或后续的资产欠债表 日对嵌入衍生东西停止零丁计量，则将混淆东西整体指定为以公道代价计量且其变化计 入当期损益的金融资产或金融欠债。 （5）金融东西的公道代价 金融资产和金融欠债的公道代价确定办法见附注三、11。 （6）金融资产减值 除了以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融资产外，本团体于资产欠债表日对其 他金融资产的账面代价停止查抄，有客不雅证据标明该金融资产发作减值的，计提减值准 备。标明金融资产发作减值的客不雅证据，是指金融资产初始确认后实际发作的、对该金 融资产的预计未来现金流量有影响，且企业可以或许对该影响停止靠得住计量的事项。 金融资产发作减值的客不雅证据，包孕下列可窥察到的景遇： 16 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） ①刊行方或债务人发作严重财政坚苦； ②债务人违反了条约条款，如偿付利钱或本金发作违约或逾期等； ③本团体出于经济或执法等方面因素的思索，对发作财政坚苦的债务人作出让步； ④债务人很能够倒闭或许停止其他财政重组； ⑤因刊行方发作重大财政坚苦，导致金融资产无法在沉闷市场持续买卖； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经增加，但依据地下的数据对 其停止总体评价后发明，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已增加且 可计量，包孕： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人地点国度或地域经济呈现了能够导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人运营所处的技能、市场、经济或执法情况等发作重大倒霉变革，使权益东西投 资人能够无法收回投资本钱； ⑧权益东西投资的公道代价发作严重或非暂时性下跌，如权益东西投资于资产欠债表日 的公道代价低于其初始投资本钱超越 50%（含 50%）或低于其初始投资本钱继续工夫超 过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资本钱继续工夫超越 12 个月（含 12 个月）是指，权益东西投资公道代价 月度均值间断 12 个月均低于其初始投资本钱。 ⑨其他标明金融资产发作减值的客不雅证据。 以摊余本钱计量的金融资产 如果有客不雅证据标明该金融资产发作减值，则将该金融资产的账面代价减记至预计未来 现金流量（不包孕尚未发作的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来 现金流量现值，依照该金融资产原实际利率折现确定，并思索相关包管物的代价。 对单项金额重大的金融资产零丁停止减值测试，如有客不雅证据标明其已发作减值，确认 减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，零丁停止减值测试或包孕在 具有近似信用危害特征的金融资产组合中停止减值测试。零丁测试未发作减值的金融资 产（包孕单项金额重大和不重大的金融资产），包孕在具有近似信用危害特征的金融资 产组合中再停止减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包孕在具有近似信用风 险特征的金融资产组合中停止减值测试。 本团体对以摊余本钱计量的金融资产确认减值损失后，如有客不雅证据标明该金融资产价 值已复原，且客不雅上与确认该损失后发作的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。可是，该转回后的账面代价不超越假定不计提减值筹办情况下该金融资产 在转回日的摊余本钱。 可供出售金融资产 17 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 如果有客不雅证据标明该金融资产发作减值，原直接计入其他综合收益的因公道代价下降 形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产 的初始取得本钱扣除已收回本金和已摊销金额、当前公道代价和原已计入损益的减值损 失后的余额。 关于已确认减值损失的可供出售债务东西，在随后的管帐期间公道代价已上升且客不雅上 与确认原减值损失确认后发作的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。可供出售权益东西投资发作的减值损失，欠亨过损益转回。 以本钱计量的金融资产 在沉闷市场中没有报价且其公道代价不克不及靠得住计量的权益东西投资，或与该权益东西挂 钩并须经由过程交付该权益东西结算的衍生金融资产发作减值时，将该金融资产的账面代价， 与依照近似金融资产事先市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认 为减值损失，计入当期损益。发作的减值损失一经确认，不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产刊行方以外的另一方（转入方）。 本团体已将金融资产所有权上简直所有的危害和人为转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保存了金融资产所有权上简直所有的危害和人为的，不终止确认该金融资产。 本团体既没有转移也没有保存金融资产所有权上简直所有的危害和人为的，别离下列情 况处置惩罚：放弃了对该金融资产管制的，终止确认该金融资产并确认发生的资产和欠债； 未放弃对该金融资产管制的，依照其持续涉入所转移金融资产的水平确认有关金融资产， 并相应确认有关欠债。 （8）金融资产和金融欠债的抵销 当本团体具有抵销已确认金融资产和金融欠债的法定权利，且今朝可执行该种法定权利， 同时本团体打算以净额结算或同时变现该金融资产和了债该金融欠债时，金融资产和金 融欠债以互相抵销后的金额在资产欠债表内列示。除此以外，金融资产和金融欠债在资 产欠债表内别离列示，不予互相抵销。 11、公道代价计量 公道代价是指市场到场者在计量日发作的有序买卖中，出售一项资产所能收到或许转移 一项欠债所需支付的价钱。 本团体以公道代价计量相关资产或欠债，假定出售资产或许转移欠债的有序买卖在相关 资产或欠债的主要市场停止；不存在主要市场的，本团体假定该买卖在相关资产或欠债 的最有亨通场停止。主要市场（或最有亨通场）是本团体在计量日可以或许进入的买卖市场。 本团体采纳市场到场者在对该资产或欠债订价时为实现其经济长处最大化所使用的假 设。 存在沉闷市场的金融资产或金融欠债，本团体采纳沉闷市场中的报价确定其公道代价。 金融东西不存在沉闷市场的，本团体采纳估值技能确定其公道代价。 18 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 以公道代价计量非金融资产的，思索市场到场者将该资产用于最佳用途发生经济长处的 能力，或许将该资产出售给可以或许用于最佳用途的其他市场到场者发生经济长处的能力。 本团体采纳在当前情况下合用而且有足够可操纵数据和其他信息反对的估值技能，优先 使用相关可窥察输入值，只有在可窥察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才 使用弗成窥察输入值。 在财政报表中以公道代价计量或披露的资产和欠债，依据对公道代价计量整体而言具有 重要意义的最低条理输入值，确定所属的公道代价条理：第一条理输入值，是在计量日 可以或许取得的不异资产或欠债在沉闷市场上未经调解的报价；第二条理输入值，是除第一 条理输入值外相关资产或欠债直接或间接可窥察的输入值；第三条理输入值，是相关资 产或欠债的弗成窥察输入值。 每个资产欠债表日，本团体对在财政报表中确认的继续以公道代价计量的资产和欠债进 行从头评估，以确定是否在公道代价计量条理之间发作转换。 12、应收金钱 应收金钱包孕应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账筹办的应收金钱 单项金额重大的判断依据或金额规范：期末余额到达 500 万元（含 500 万元）以上的应 收金钱为单项金额重大的应收金钱。 单项金额重大并单项计提坏账筹办的计提办法：关于单项金额重大的应收金钱零丁停止 减值测试，有客不雅证据标明发作了减值，依据其未来现金流量现值低于其账面代价的差 额计提坏账筹办。 单项金额重大经零丁测试未发作减值的应收金钱，再按组合计提坏账筹办。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账筹办的应收金钱 单项计提坏账筹办的来由 涉诉金钱、客户信用状况恶化的应收金钱 依据其未来现金流量现值低于其账面代价的差额计提 坏账筹办的计提办法 坏账筹办 （3）按组合计提坏账筹办应收金钱 经零丁测试后未减值的应收金钱（包孕单项金额重大和不重大的应收金钱）以及未零丁 测试的单项金额不重大的应收金钱，按以下信用危害特征组合计提坏账筹办： 本团体将应收金钱按金钱性质分为发卖商品及提供劳务应收账款、信用危害较小的应收 金钱及其他应收金钱。 信用危害较小的应收金钱主要包孕应收出口退税、应收联系关系方的金钱、本团体员工暂借 款及存放其他单元的押金、包管金及有确凿证据标明不存在减值的应收账款和其他应收 19 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 款等，对信用危害较小的应收金钱不计提坏账筹办。 发卖商品及提供劳务应收账款及其他应收金钱，以账龄为危害特征分别信用危害组合， 确定计提比比方下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年（含 2 年） 10 10 2-3 年（含 3 年） 30 30 3-4 年（含 4 年） 50 50 4-5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 13、存货 （1）存货的分类 本团体存货分为库存商品、耗费性生物资产、原资料、在产物、包装物、低值易耗品以 及在建的开辟本钱、已落成的开辟产物等。 （2）发出存货的计价办法 本团体存货取得时按实际本钱计价。原资料、在产物、库存商品、发出商品等发出时采 用加权均匀法计价；开辟产物的实际本钱包孕地盘出让金、根底配套举措措施支出、修建安 装工程支出、开辟名目落成之前所发作的告贷用度及开辟进程中的其他相关用度。开辟 产物发出时，采纳一般计价法确定其实际本钱。 （3）存货可变现净值确实定依据及存货贬价筹办的计提办法 存货可变现净值是按存货的估量售价减去至落成时估量将要发作的本钱、估量的发卖费 用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得确实凿证据为根底，同 时思索持有存货的目的以及资产欠债表日后事项的影响。 资产欠债表日，存货本钱高于其可变现净值的，计提存货贬价筹办。本团体通常依照单 个存货名目计提存货贬价筹办，资产欠债表日，以前减记存货代价的影响因素已经消失 的，存货贬价筹办在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存轨制 本团体存货盘存轨制采纳永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销办法 本团体低值易耗品领用时采纳一次转销法摊销。 周转用包装物依照预计的使用次数分次计入本钱用度。 14、持有待售及终止运营 20 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 同时满意下列条件的非活动资产（不包孕金融资产及递延所得税资产）或措置组该当确 认为持有待售：该非活动资产或措置组必需在其当前状况下仅依据出售此类非活动资产 或措置组的惯常条款即可当即出售；本团体已经就措置该非活动资产或措置组作出决定， 如按规则需得到股东批准的，该当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；本团体已 经与受让方签订了弗成打消的转让和谈；该项转让将在一年内完成。 持有待售的资产包孕单项资产和措置组。在特定情况下，措置组包孕企业归并中取得的 商誉等。 持有待售的非活动资产和持有待售的措置组中的资产不计提折旧或停止摊销，依照账面 代价与公道代价减去措置用度后的净额孰低停止计量，并列报为“分别为持有待售的资 产”。持有待售的措置组中的欠债，列报为“分别为持有待售的欠债”。 某项非活动资产或措置组被划归为持有待售，但厥后不再满意持有待售的非活动资产的 确认条件，企业该当遏制将其划归为持有待售，并依照下列两项金额中较低者计量： ① 该资产或措置组被划归为持有待售之前的账面代价，依照其假定在没有被划归为持 有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值停止调解后的金额； ② 决意不再出售之日的再收回金额。 终止运营，是指满意下列条件之一的已被企业措置或被企业划归为持有待售的、在运营 和体例财政报表时可以或许零丁区分的组成局部： （1）该组成局部代表一项独立的主要业务或一个主要运营地域。 （2）该组成局部是拟对一项独立的主要业务或一个主要运营地域停止措置打算的一部 分。 （3）该组成局部是仅仅为了再出售而取得的子公司。 15、临时股权投资 临时股权投资包孕对子公司、配合企业和联营企业的权益性投资。本团体可以或许对被投资 单元施加重大影响的，为本团体的联营企业。 （1）初始投资本钱确定 形成企业归并的临时股权投资：同一管制下企业归并取得的临时股权投资，在归并日按 照取得被归并方所有者权益在最终管制方归并财政报表中的账面代价份额作为投资成 本；非同一管制下企业归并取得的临时股权投资，依照归并本钱作为临时股权投资的投 资本钱。 关于其他方法取得的临时股权投资：支付现金取得的临时股权投资，依照实际支付的购 买价款作为初始投资本钱；刊行权益性证券取得的临时股权投资，以刊行权益性证券的 公道代价作为初始投资本钱。 （2）后续计量及损益确认办法 21 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 对子公司的投资，采纳本钱法核算；春联营企业和配合企业的投资，采纳权益法核算。 采纳本钱法核算的临时股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包括的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单元宣告分配的现金股利或利润，确认为投资 收益计入当期损益。 采纳权益法核算的临时股权投资，初始投资本钱大于投资时应享有被投资单元可辨认净 资产公道代价份额的，不调解临时股权投资的投资本钱；初始投资本钱小于投资时应享 有被投资单元可辨认净资产公道代价份额的，对临时股权投资的账面代价停止调解，差 额计入投资当期的损益。 采纳权益法核算时，依照应享有或应分管的被投资单元实现的净损益和其他综合收益的 份额，别离确认投资收益和其他综合收益，同时调解临时股权投资的账面代价；依照被 投资单元宣告分配的利润或现金股利计较应享有的局部，相应增加临时股权投资的账面 代价；被投资单元除净损益、其他综合收益和利润分派以外所有者权益的其他变化，调 整临时股权投资的账面代价并计入本钱公积（其他本钱公积）。在确认应享有被投资单 位净损益的份额时，以取得投资时被投资单元各项可辨认资产等的公道代价为根底，并 依照本团体的管帐政策及管帐期间，对被投资单元的净利润停止调解后确认。 因追加投资等原因可以或许对被投资单元施加重大影响或实施独特管制但不组成管制的，在 转换日，依照原股权的公道代价加上新增投资本钱之和，作为改按权益法核算的初始投 资本钱。原股权于转换日的公道代价与账面代价之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公道代价变化转入改按权益法核算确当期损益。 因措置局部股权投资等原因丧失了对被投资单元的独特管制或重大影响的，措置后的剩 余股权在丧失独特管制或重大影响之日改按《企业管帐准则第 22 号—金融东西确认和 计量》停止管帐处置惩罚，公道代价与账面代价之间的差额计入当期损益。原股权投资因采 用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采纳权益法核算时采纳与被投资单元直接 措置相关资产或欠债不异的根底停止管帐处置惩罚；原股权投资相关的其他所有者权益变化 转入当期损益。 因措置局部股权投资等原因丧失了对被投资单元的管制的，措置后的残剩股权可以或许对被 投资单元实施独特管制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该残剩股权视同自取 得时即采纳权益法核算停止调解；措置后的残剩股权不克不及对被投资单元实施独特管制或 施加重大影响的，改按《企业管帐准则第 22 号—金融东西确认和计量》的有关规则进 行管帐处置惩罚，其在丧失管制之日的公道代价与账面代价之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失管制权但能对被投资单元实施 独特管制或施加重大影响的，依照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单元因增资 扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降局部所对应的临时股权投资原账面价 值之间的差额计入当期损益；而后，依照新的持股比例视同自取得投资时即采纳权益法 核算停止调解。 本团体与联营企业及配合企业之间发作的未实现内部买卖损益依照持股比例计较归属 于本团体的局部，在抵销根底上确认投资损益。但本团体与被投资单元发作的未实现内 部买卖损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 22 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） （3）确定对被投资单元具有独特管制、重大影响的依据 独特管制，是指依照相关约定对某项安顿所共有的管制，而且该安顿的相关勾当必需经 过度享管制权的到场方一致同意后才干决议计划。在判断是否存在独特管制时，首先判断是 否由所有到场方或到场方组合个体管制该安顿，其次再判断该安顿相关勾当的决议计划是否 必需经由这些个体管制该安顿的到场方一致同意。如果所有到场方或一组到场方必需一 致步履才干决意某项安顿的相关勾当，则认为所有到场方或一组到场方个体管制该安顿； 如果存在两个或两个以上的到场方组合可以或许个体管制某项安顿的，不组成独特管制。判 断是否存在独特管制时，不思索享有的庇护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单元的财政和运营政策有到场决议计划的权力，但并不克不及够 管制或许与其他方一起独特管制这些政策的制定。在确定可否对被投资单元施加重大影 响时，思索投资方直接或间接持有被投资单元的表决权股份以及投资方及其他方持有的 当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资地契位的股权后发生的影响，包孕被投资 单元刊行确当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或经由过程子公司间接拥有被投资单元 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决 权股份时，一般认为对被投资单元具有重大影响，除非有明白证据标明该种情况下不克不及 到场被投资单元的出产运营决议计划，不形成重大影响；本团体拥有被投资单元 20%（不含） 以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单元具有重大影响，除非有明白证据标明该 种情况下可以或许到场被投资单元的出产运营决议计划，形成重大影响。 （4）持有待售的权益性投资 春联营企业或配合企业的权益性投资全部或局部分类为持有待售资产的，相关管帐处置惩罚 见附注三、14。 关于未分别为持有待售资产的残剩权益性投资，采纳权益法停止管帐处置惩罚。 已分别为持有待售的春联营企业或配合企业的权益性投资，不再契合持有待售资产分类 条件的，从被分类为持有待售资产之日起采纳权益法停止追溯调解。 （5）减值测试办法及减值筹办计提办法 对子公司、联营企业及配合企业的投资，计提资产减值的办法见附注三、21。 16、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取房钱或本钱增值，或两者兼有而持有的房地产。本团体投资性 房地产包孕已出租的地盘使用权、持有并筹办增值后转让的地盘使用权、已出租的修建 物。 本团体投资性房地产依照取得时的本钱停止初始计量，并依照牢固资产或无形资产的有 关规则，定期计提折旧或摊销。 采纳本钱模式停止后续计量的投资性房地产，计提资产减值办法见附注三、21。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的措置收入扣除其账面代价和相关税费后的差额 23 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 计入当期损益。 17、牢固资产 （1）牢固资产确认条件 本团体牢固资产是指为出产商品、提供劳务、出租或运营办理而持有的，使用寿命超越 一个管帐年度的有形资产。 与该牢固资产有关的经济长处很能够流入企业，而且该牢固资产的本钱可以或许靠得住地计量 时，牢固资产才干予以确认。 本团体牢固资产依照取得时的实际本钱停止初始计量。 （2）各种牢固资产的折旧办法 本团体采纳年限均匀法计提折旧。牢固资产自到达预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或分别为持有待售非活动资产时遏制计提折旧。在不思索减值筹办的情况下， 按牢固资产种别、预计使用寿命和预计残值，本团体确定各种牢固资产的年折旧率如下： 种别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 衡宇及修建物 10-50 0-10 1.80-10.00 呆板设备 3-12 0-10 7.50-33.33 交通东西 4-10 0-10 9.00-25.00 电子及办公设备 3-10 0-10 9.00-33.33 牢固资产改进支出 受益年限 － － 其他设备 5-10 0-10 9.00-20.00 此中，已计提减值筹办的牢固资产，还应扣除已计提的牢固资产减值筹办累计金额计较 确定折旧率。 （3）牢固资产的减值测试办法、减值筹办计提办法见附注三、21。 （4）融资租入牢固资产的认定依据、计价办法和折旧办法 当本团体租入的牢固资产契合下列一项或数项规范时，确认为融资租入牢固资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本团体。 ②本团体有采办租赁资产的抉择权，所订立的采办价款预计将远低于行使抉择权时租赁 资产的公道代价，因而在租赁开始日就可以公道确定本团体将会行使这种抉择权。 ③即便资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大局部。 ④本团体在租赁开始日的最低租赁付款额现值，简直相当于租赁开始日租赁资产公道价 值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改革，只有本团体才干使用。 24 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 融资租赁租入的牢固资产，按租赁开始日租赁资产公道代价与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账代价。最低租赁付款额作为临时应付款的入账代价，其差额作为 未确认融资用度。在租赁会谈和签订租赁条约进程中发作的，可归属于租赁名目的手续 费、状师费、差盘缠、印花税等初始直接用度，计入租入资产代价。未确认融资用度在 租赁期内各个期间采纳实际利率法停止分摊。 融资租入的牢固资产采纳与自有牢固资产一致的政策计提租赁资产折旧。可以或许公道确定 租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法 公道确定租赁期届满时可以或许取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本团体对牢固资产的使用寿命、预计净残值和折旧办法停止复核。 使用寿命预计数与原先估量数有差别的，调解牢固资产使用寿命；预计净残值预计数与 原先估量数有差别的，调解预计净残值。 （6）大修理用度 本团体对牢固资产停止定期查抄发作的大修理用度，有确凿证据标明契合牢固资产确认 条件的局部，计入牢固资产本钱，不契合牢固资产确认条件的计入当期损益。牢固资产 在定期大修理距离期间，照提折旧。 18、在建工程 本团体在建工程本钱按实际工程支出确定，包孕在建期间发作的各项须要工程支出、工 程到达预定可使用状态前的应予本钱化的告贷用度以及其他相关用度等。 在建工程在到达预定可使用状态时转入牢固资产。 在建工程计提资产减值办法见附注三、21。 19、告贷用度 （1）告贷用度本钱化确实认原则 本团体发作的告贷用度，可直接归属于契合本钱化条件的资产的购建或许出产的，予以 本钱化，计入相关资产本钱；其他告贷用度，在发作时依据其发作额确认为用度，计入 当期损益。告贷用度同时满意下列条件的，开始本钱化： ① 资产支出已经发作，资产支出包孕为购建或许出产契合本钱化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或许承当带息债务形式发作的支出； ② 告贷用度已经发作； ③ 为使资产到达预定可使用或许可发卖状态所须要的购建或许出产勾当已经开始。 （2）告贷用度本钱化期间 本团体购建或许出产契合本钱化条件的资产到达预定可使用或许可发卖状态时，告贷费 用遏制本钱化。在契合本钱化条件的资产到达预定可使用或许可发卖状态之后所发作的 25 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 告贷用度，在发作时依据其发作额确认为用度，计入当期损益。 契合本钱化条件的资产在购建或许出产进程中发作非正常中断、且中断工夫间断超越 3 个月的，暂停告贷用度的本钱化；正常中断期间的告贷用度持续本钱化。 （3）告贷用度本钱化率以及本钱化金额的计较办法 专门告贷当期实际发作的利钱用度，减去尚未动用的告贷资金存入银行取得的利钱收入 或停止暂时性投资取得的投资收益后的金额予以本钱化；一般告贷依据累计资产支出超 过专门告贷局部的资产支出加权均匀数乘以所占用一般告贷的本钱化率，确定本钱化金 额。本钱化率依据一般告贷的加权均匀利率计较确定。 本钱化期间内，外币专门告贷的汇兑差额全部予以本钱化；外币一般告贷的汇兑差额计 入当期损益。 20、无形资产 本团体无形资产包孕地盘使用权、计较机软件等。 无形资产依照本钱停止初始计量，并于取得无形资产时阐发判断其使用寿命。使用寿命 为有限的，自无形资产可供使用时起，采纳能反应与该资产有关的经济长处的预期实现 方法的摊销办法，在预计使用年限内摊销；无法靠得住确定预期实现方法的，采纳直线法 摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销办法如下： 种别 使用寿命 摊销办法 地盘使用权 受益年限 均匀年限法 计较机软件 受益年限 均匀年限法 本团体于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销办法停止复核， 与以前估量差别的，调解原先估量数，并按管帐估量变卦处置惩罚。 资产欠债表日预计某项无形资产已经不克不及给企业带来未来经济长处的，将该项无形资产 的账面代价全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值办法见附注三、21。 21、资产减值 对子公司、联营企业和配合企业的临时股权投资、采纳本钱模式停止后续计量的投资性 房地产、牢固资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公道代价模式计量的投资 性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下办法确定： 于资产欠债表日判断资产是否存在能够发作减值的迹象，存在减值迹象的，本团体将估 计其可收回金额，停止减值测试。对因企业归并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形 资产僧人未到达可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都停止减值测试。 可收回金额依据资产的公道代价减去措置用度后的净额与资产预计未来现金流量的现 26 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 值两者之间较高者确定。本团体以单项资产为根底估量其可收回金额；难以对单项资产 的可收回金额停止估量的，以该资产所属的资产组为根底确定资产组的可收回金额。资 产组的认定，以资产组发生的主要现金流入是否独立于其他资产或许资产组的现金流入 为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面代价时，本团体将其账面代价减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值筹办。 就商誉的减值测试而言，关于因企业归并形成的商誉的账面代价，自采办日起依照公道 的办法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组组合，是可以或许从企业归并的协同效应中受益的资产组或许资 产组组合，且不大于本团体确定的呈报分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或许资产组组合存在减值迹象的，首先对不包括商 誉的资产组或许资产组组合停止减值测试，计较可收回金额，确认相应的减值损失。然 后对包括商誉的资产组或许资产组组合停止减值测试，对照其账面代价与可收回金额， 如可收回金额低于账面代价的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在今后管帐期间不再转回。 22、临时待摊用度 本团体发作的临时待摊用度按实际本钱计价，并按预计受益刻日均匀摊销。对不克不及使以 后管帐期间受益的临时待摊用度名目，其摊余代价全部计入当期损益。 23、职工薪酬 （1）职工薪酬的局限 职工薪酬，是指企业为取得职工提供的办事或排除劳动干系而赐与的种种形式的人为或 赔偿。职工薪酬包孕短期薪酬、离任后福利、解雇福利和其他临时职工福利。企业提供 给职工配偶、后代、受奉养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 依据活动性，职工薪酬别离列示于资产欠债表的“应付职工薪酬”名目和“临时应付职 工薪酬” 名目。 （2）短期薪酬 本团体在职工提供办事的管帐期间，将实际发作的职工人为、奖金、按规则的基准和比 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确 认为欠债，并计入当期损益或相关资产本钱。如果该欠债预期在职工提供相关办事的年 度呈报期完毕后十二个月内不克不及完全支付，且财政影响重大的，则该欠债将以折现后的 金额计量。 （3）离任后福利 离任后福利打算为设定提存打算。设定提存打算，是指向独立的基金缴存牢固用度后， 企业不再承当进一步支付义务的离任后福利打算，包孕根本养老保险、赋闲保险以及企 业年金打算等。 27 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 除了根本养老保险之外，本团体依据国度企业年金轨制的相关政策建树企业年金打算 （“年金打算”），员工可以自愿参与该年金打算。除此之外，本团体并无其他重大职工 社会保障答应。 在职工提供办事的管帐期间，依据设定提存打算计较的应缴存金额确认为欠债，并计入 当期损益或相关资产本钱。 （4）解雇福利 本团体向职工提供解雇福利的，鄙人列两者孰早日确认解雇福利发生的职工薪酬欠债， 并计入当期损益：本团体不克不及片面撤回因排除劳动干系打算或扩充倡议所提供的解雇 福利时；本团体确认与涉及支付解雇福利的重组相关的本钱或用度时。 实行职工内部退休打算的，在正式退休日之前的经济赔偿，属于解雇福利，自职工遏制 提供办事日至正常退休日期间，拟支付的内退职工人为和缴纳的社会保险费等一次性计 入当期损益。正式退休日期之后的经济赔偿（如正常养老退休金），依照离任后福利处 理。 （5）其他临时福利 本团体向职工提供的其他临时职工福利，契合设定提存打算条件的，依照上述关于设定 提存打算的有关规则停止处置惩罚。契合设定受益打算的，依照上述关于设定受益打算的有 关规则停止处置惩罚，但相关职工薪酬本钱中“从头计量设定受益打算净欠债或净资产所产 生的变化”局部计入当期损益或相关资产本钱。 24、预计欠债 如果与或有事项相关的义务同时契合以下条件，本团体将其确认为预计欠债： （1）该义务是本团体承当的现时义务； （2）该义务的实行很能够导致经济长处流出本团体； （3）该义务的金额可以或许靠得住地计量。 预计欠债依照实行相关现时义务所需支出的最佳估量数停止初始计量，并综合思索与或 有事项有关的危害、不确定性和钱币工夫代价等因素。钱币工夫代价影响重大的，经由过程 对相关未来现金流出停止折现后确定最佳估量数。本团体于资产欠债表日对预计欠债的 账面代价停止复核，并对账面代价停止调解以反应当前最佳估量数。 如果了债已确认预计欠债所需支出全部或局部预期由第三方或其他方赔偿，则赔偿金额 只能在根本确定能收到时，作为资产零丁确认。确认的赔偿金额不超越所确认欠债的账 面代价。 25、优先股、永续债等其他金融东西 （1）金融欠债与权益东西的区分 28 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 本团体依据所刊行金融东西的条约条款及其所反应的经济本质而非仅以执法形式，联合 金融资产、金融欠债和权益东西的界说，在初始确认时将该金融东西或其组成局部分类 为金融资产、金融欠债或权益东西。 （2）优先股、永续债等其他金融东西的管帐处置惩罚 本团体刊行的金融东西依照金融东西准则停止初始确认和计量；其后，于每个资产欠债 表日计提利钱或分配股利，依照相关具体企业管帐准则停止处置惩罚。即以所刊行金融东西 的分类为根底，确定该东西利钱支出或股利分派等的管帐处置惩罚。关于归类为权益东西的 金融东西，其利钱支出或股利分派都作为本团体的利润分派，其回购、刊出等作为权益 的变化处置惩罚；关于归类为金融欠债的金融东西，其利钱支出或股利分派原则上依照告贷 用度停止处置惩罚，其回购或赎回发生的利得或损失等计入当期损益。 本团体刊行金融东西，其发作的手续费、佣金等买卖用度，如分类为债务东西且以摊余 本钱计量的，计入所刊行东西的初始计量金额；如分类为权益东西的，从权益中扣除。 26、收入 （1）一般原则 ①发卖商品 在已将商品所有权上的主要危害和人为转移给购货方，既没有保存通常与所有权相联络 的持续办理权，也没有对已售商品实施有效管制，收入的金额可以或许靠得住地计量，相关的 经济长处很能够流入企业，相关的已发作或将发作的本钱可以或许靠得住地计量时，确认商品 发卖收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务买卖的成效可以或许靠得住估量的情况下，本团体于资产欠债表日按落成百分比 法确认收入。 劳务买卖的落成进度按已经发作的劳务本钱占估量总本钱的比例确定。 提供劳务买卖的成效可以或许靠得住估量是指同时满意：A、收入的金额可以或许靠得住地计量；B、 相关的经济长处很能够流入企业；C、买卖的落成水平可以或许靠得住地确定；D、买卖中已发 生和将发作的本钱可以或许靠得住地计量。 如果提供劳务买卖的成效不克不及够靠得住估量，则按已经发作并预计可以或许得到赔偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发作的劳务本钱作为当期用度。已经发作的劳务成 本如预计不克不及得到赔偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济长处可以或许流入及收入的金额可以或许靠得住地计量时，本团体确 认收入。 29 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） （2）收入确认的具体办法 本团体商品发卖收入确实认原则为：本公司在商品货权已转移并取得货品转移把柄后， 相关的收入已经取得或取得了收款的把柄时视为已将商品所有权上的主要危害和人为 转移给购货方，并确认商品发卖收入。 本团体房地产发卖收入确实认原则为：房地产发卖收入在售房条约已经签订，商品房已 经落成验收而且契合商品发卖收入确认的各项条件时予以确认。 27、当局补贴 当局补贴在满意当局补贴所附条件并可以或许收到时确认。 关于钱币性资产的当局补贴，依照收到或应收的金额计量。此中，对期末有确凿证据表 明可以或许契合财务搀扶政策规则的相关条件且预计可以或许收到财务搀扶资金时，按应收金额 计量；不然，依照实际收到的金额计量。关于非钱币性资产的当局补贴，依照公道代价 计量；公道代价不克不及够靠得住取得的，依照名义金额 1 元计量。 与资产相关的当局补贴，是指本团体取得的、用于购建或以其他方法形成临时资产的政 府补贴；除此之外，作为与收益相关的当局补贴。 关于当局文件未明白规则补贴工具的，可以或许形成临时资产的，与资产代价相对应的当局 补贴局部作为与资产相关的当局补贴，其余局部作为与收益相关的当局补贴；难以区分 的，将当局补贴整体作为与收益相关的当局补贴。 与资产相关的当局补贴，确认为递延收益，并在相关资产使用刻日内均匀分派，计入当 期损益。与收益相关的当局补贴，如果用于赔偿已发作的相关用度或损失，则计入当期 损益；如果用于赔偿今后期间的相关用度或损失，则计入递延收益，于用度确认期间计 入当期损益。依照名义金额计量的当局补贴，直接计入当期损益。 已确认的当局补贴需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 凌驾局部计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产及递延所得税欠债 所得税包孕当期所得税和递延所得税。除由于企业归并发生的调解商誉，或与直接计入 所有者权益的买卖或许事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税用度计 入当期损益。 本团体依据资产、欠债于资产欠债表日的账面代价与计税根底之间的暂时性差别，采纳 资产欠债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差别均确认相关的递延所得税欠债，除非该应纳税暂时性差别是在以 下买卖中发生的： （1）商誉的初始确认，或许具有以下特征的买卖中发生的资产或欠债的初始确认：该 买卖不是企业归并，而且买卖发作时既不影响管帐利润也不影响应纳税所得额； （2）关于与子公司、配合企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差别，该暂时性差 30 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 异转回的工夫可以或许管制而且该暂时性差别在可预见的未来很能够不会转回。 关于可抵扣暂时性差别、可以或许结转今后年度的可抵扣吃亏和税款抵减，本团体以很能够 取得用来抵扣可抵扣暂时性差别、可抵扣吃亏和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此发生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差别是在以下买卖中发生的： （1）该买卖不是企业归并，而且买卖发作时既不影响管帐利润也不影响应纳税所得额； （2）关于与子公司、配合企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差别，同时满意下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差别在可预见的未来很能够转回，且未 来很能够取得用来抵扣可抵扣暂时性差别的应纳税所得额。 于资产欠债表日，本团体对递延所得税资产和递延所得税欠债，依照预期收回该资产或 了债该欠债期间的合用税率计量，并反应资产欠债表日预期收回资产或了债欠债方法的 所得税影响。 于资产欠债表日，本团体对递延所得税资产的账面代价停止复核。如果未来期间很能够 无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的长处，减记递延所得税资产的 账面代价。在很能够取得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 29、运营租赁与融资租赁 本团体将本质上转移了与资产所有权有关的全部危害和人为的租赁确认为融资租赁，除 融资租赁之外的其他租赁确认为运营租赁。 （1）本团体作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本团体按最低租赁收款额与初始直接用度之和作为应收融 资租赁款的入账代价，同时记载未包管余值；将最低租赁收款额、初始直接用度及未担 保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各 个期间采纳实际利率法计较确认当期的融资收入。 运营租赁中的房钱，本团体在租赁期内各个期间依照直线法确认当期损益。发作的初始 直接用度，计入当期损益。 （2）本团体作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本团体将租赁资产公道代价与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账代价，将最低租赁付款额作为临时应付款的入账代价，其差 额作为未确认融资用度。初始直接用度计入租入资产代价。未确认融资用度在租赁期内 各个期间采纳实际利率法计较确认当期的融资用度。本团体采纳与自有牢固资产相一致 的折旧政策计提租赁资产折旧。 运营租赁中的房钱，本团体在租赁期内各个期间依照直线法计入相关资产本钱或当期损 益；发作的初始直接用度，计入当期损益。 30、维修基金 本团体按商品房发卖款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规 31 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 定将收取的维修基金交付给地盘与衡宇办理部分时，增加代收的维修基金。 31、质量包管金 本团体按土建、装置等工程条约中规则的质量包管金留成比例、支付刻日、从应支付的 土建装置工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发作的维修用度，直 接在本项列支，保修期完毕后清算。 32、资产证券化业务 本团体将后埔—枋湖片区旧村改革收益权资产证券化，一般将这些资产出售给特定目的 实体，而后再由该实体向投资者刊行证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债 券或其他残剩权益 （保存权益）的形式保存。保存权益在本团体的资产欠债表内以公 允代价入账。证券化的利得或损失取决于所转移金融资产的账面代价，并在终止确认的 金融资产与保存权益之间按它们于转让当日的相关公道代价停止分派。证券化的利得或 损失记入当期损益。 在利用证券化金融资产的政策时，本团体已思索转移至另一实体的资产的危害和人为转 移水平，以及本团体对该实体行使管制权的水平： ①当本团体已转移该金融资产所有权上简直全部危害和人为时，本团体将终止确认该金 融资产； ②当本团体保存该金融资产所有权上简直全部危害和人为时，本团体将持续确认该金融 资产； ③如本团体并未转移或保存该金融资产所有权上简直全部危害和人为，本团体将思索对 该金融资产是否存在管制。如果本团体并未保存管制权，本团体将终止确认该金融资产， 并把在转移中发生或保存的权利及义务别离确认为资产或欠债。如本团体保存管制权， 则依据对金融资产的持续涉入水平确认金融资产。 33、重大管帐判断和估量 本团体依据汗青教训和其它因素，包孕对未来事项的公道预期，对所采纳的重要管帐估 计和要害假如停止继续的评价。 很能够导致下一管帐年度资产和欠债的账面代价呈现重大调解危害的重要管帐估量和 要害假如列示如下： 商誉减值 本团体至少每年评估商誉是否发作减值。这要求对分派了商誉的资产组的使用代价停止 估量。估量使用代价时，本团体需要估量未来来自资产组的现金流量，同时抉择恰当的 折现率计较未来现金流量的现值。 34、管帐政策、管帐估量的变卦 32 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） （1）管帐政策变卦 管帐政策变卦的内容和原因 审批顺序 受影响的报表名目 影响金额 依据《增值税管帐处置惩罚规则》（财会〔2016〕 22 号）的规则，2016 年 5 月 1 日之后发作 的与增值税相关买卖，影响资产、欠债等金 额的，按该规则调解。利润表中的“营业税 ① 税金及附加 43,026,303.04 董事会 金及附加”名目调解为“税金及附加”名目， ② 办理用度 -43,026,303.04 房产税、地盘使用税、车船使用税、印花税 等原计入办理用度的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调解计入“税金及附加”。 上述管帐政策对期初净资产、净利润、本钱公积、期末净资产等名目均不存在影响。 （2）管帐估量变卦 呈报期内，本团体不存在重要管帐估量变卦。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 0、5、6、11、13、17 营业税 应税收入 5 都会保护建立税 应纳流转税额 5、7 教诲费附加 应纳流转税额 3 处所教诲附加 应纳流转税额 2 2、企业所得税 本期本公司（母公司）及境内子公司企业所得税税率为 25%，境外注册的子公司按本地 的税率及税收政策缴纳企业所得税。 3、房产税 本公司（母公司）及在厦门注册的子公司房产税依照房产原值的 75%为纳税基准，税率 为 1.2%；或以房钱收入为纳税基准，税率为 12%。境外注册的子公司按本地的税收政策 缴纳房产税。 4、 地盘增值税 依据《中华人民共和国地盘增值税暂行条例》的有关规则，房地产开辟企业出售普通标 准住宅增值额未超越扣除名目金额之和 20%的，免缴地盘增值税；增值额超越 20%的， 按税法例定的四级超率累进税率（30%-60%）计缴。依据国度税务总局“国税发【2006】 187 号文”和各处所税务局的有关规则，本公司从事房地产开辟的子公司按实际房地产 发卖增值额计较缴交地盘增值税。 5、 团体所得税 员工团体所得税由本公司代扣代缴。 33 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 五、归并财政报表名目注释 1、钱币资金 期末数 期初数 名目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 52,113.87 64,999.45 人民币 47,096.29 64,999.45 港币 2.10 0.89451 1.88 澳元 1,000.00 5.0157 5,015.70 银行存款： 9,699,635,106.05 8,831,618,788.30 人民币 8,874,539,673.27 8,068,392,467.53 美元 60,360,861.53 6.937 418,723,296.43 105,603,567.78 6.49360 685,747,327.74 港币 410,970,822.69 0.89451 367,617,510.60 47,979,701.28 0.83778 40,196,434.14 欧元 2,870,255.64 7.3068 20,972,383.91 4,575,572.91 7.09520 32,464,604.91 日元 8,636,313.00 0.059591 514,646.53 10,746,451.56 0.05388 579,018.81 英镑 432,912.26 8.5094 3,683,823.59 314,843.35 9.61590 3,027,502.17 加拿大元 111,371.75 5.1406 572,517.62 108,920.00 4.68140 509,898.09 澳元 1,495,115.30 5.0157 7,499,049.81 13.22 4.72760 62.50 瑞士法郎 0.11 6.7989 0.75 74,352.44 6.40180 475,989.45 新加坡元 4,996.52 4.7995 23,980.80 49,151.60 4.58750 225,482.96 韩元 953,312,965.00 0.005757 5,488,222.74 其他钱币资 1,245,259,883.72 944,127,180.07 金： 人民币 1,238,394,548.07 933,521,595.17 美元 393,331.80 6.937 2,728,542.70 港币 3,617,215.61 0.89451 3,235,635.54 12,659,152.64 0.83778 10,605,584.90 欧元 109,356.30 7.3068 799,044.61 英镑 12,000.00 8.5094 102,112.80 合 计 10,944,947,103.64 9,775,810,967.82 此中：存放在 境外的金钱总 468,418,669.08 141,024,895.27 额 阐明 1：其他钱币资金期末余额 1,245,259,883.72 元，主要系银行承兑汇票包管金、保函 包管金、出口押汇包管金等。上述其他钱币资金中不克不及随时用于支付的存款 1,199,226,289.59 元，在体例现金流量表时不作为现金及现金等价物。 阐明 2：停止 2016 年 12 月 31 日止，除上述受限外，本团体不存在其他质押、冻结，或 有潜在收回危害的金钱。 2、以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融资产 项 目 期末公道代价 期初公道代价 买卖性金融资产 141,136,574.46 210,376,885.23 此中：权益东西投资 141,136,574.46 209,946,059.65 其他 — 430,825.58 合 计 141,136,574.46 210,376,885.23 3、衍生金融资产 项 目 期末公道代价 期初公道代价 期货合约 8,315,910.00 144,650.00 远期外集合约 17,159,791.27 3,835,711.45 合 计 25,475,701.27 3,980,361.45 阐明：本团体的衍生金融资产主要系期货合约和远期外集合约，期末依据期货买卖所提 34 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 供的期货合约报价及银行提供远期外集合约报价计较其公道代价，并确认公道代价变化 损益。 4、应收单据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,214,690,513.19 1,108,307,053.90 商业承兑汇票 28,798,279.79 49,364,387.32 合 计 1,243,488,792.98 1,157,671,441.22 阐明 1：不存在客不雅证据标明本团体应收单据发作减值，未计提应收单据减值筹办。 阐明 2：期末本团体已背书或贴现但尚未到期的应收单据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑单据 3,760,269,072.12 — 注：本团体应收单据主要为银行承兑汇票，主要用途为到期兑付或背书或贴现，此中用 于贴现的银行承兑汇票是由信用品级较高的银行承兑，信用危害和延期付款危害很小， 而且单据相关的利率危害已转移给银行，可以判断单据所有权上的主要危害和人为已经 转移，故终止确认。 阐明 3：期末本团体无因出票人未如约而将其转应收账款的单据。 5、应收账款 （1）应收账款按种类披露 期末数 种 类 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 6,864,536.94 0.20 6,864,536.94 100.00 － 提坏账筹办的应收账款 按组合计提坏账筹办的 应收账款 组合 1：危害较低的应收 67,175,209.54 1.95 － － 67,175,209.54 金钱 组合 2：账龄组合 3,376,296,277.96 97.79 221,648,890.02 6.56 3,154,647,387.94 组合小计 3,443,471,487.50 99.74 221,648,890.02 6.44 3,221,822,597.48 单项金额虽不重大但单 项计提坏账筹办的应收 2,392,857.56 0.06 478,571.51 20.00 1,914,286.05 账款 合 计 3,452,728,882.00 100.00 228,991,998.47 6.63 3,223,736,883.53 应收账款按种类披露（续） 期初数 种 类 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 7,481,036.94 0.24 7,481,036.94 100.00 － 提坏账筹办的应收账款 35 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 期初数 种 类 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 按组合计提坏账筹办的 应收账款 组合 1：危害较低的应收 65,864,931.70 2.16 － － 65,864,931.70 金钱 组合 2：账龄组合 2,983,235,152.37 97.50 188,952,874.02 6.33 2,794,282,278.35 组合小计 3,049,100,084.07 99.66 188,952,874.02 6.20 2,860,147,210.05 单项金额虽不重大但单 项计提坏账筹办的应收 3,073,992.15 0.10 1,816,656.89 59.10 1,257,335.26 账款 合 计 3,059,655,113.16 100.00 198,250,567.85 6.48 2,861,404,545.31 阐明：①期末单项金额重大并单项计提坏账筹办的应收账款 应收账款（按单 账面余额 坏账筹办 计提比例% 计提来由 位） 巴澳（天津）矿 6,864,536.94 6,864,536.94 100.00 预计无法收回 业有限公司 ②账龄组合，按账龄阐发法计提坏账筹办的应收账款： 期末数 账 龄 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 1 年以内 3,151,582,505.94 93.35 157,576,510.50 5.00 2,994,005,995.44 1至2年 102,356,511.78 3.03 10,235,651.20 10.00 92,120,860.58 2至3年 66,486,401.40 1.97 19,945,907.83 30.00 46,540,493.57 3至4年 37,466,286.68 1.11 18,733,143.36 50.00 18,733,143.32 4至5年 16,234,475.13 0.48 12,987,580.10 80.00 3,246,895.03 5 年以上 2,170,097.03 0.06 2,170,097.03 100.00 － 合 计 3,376,296,277.96 100.00 221,648,890.02 6.56 3,154,647,387.94 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 1 年以内 2,710,281,057.46 90.85 135,438,597.69 5.00 2,574,842,459.77 1至2年 183,399,362.09 6.15 18,339,936.23 10.00 165,059,425.86 2至3年 53,675,423.08 1.80 16,102,626.94 30.00 37,572,796.14 3至4年 32,596,070.97 1.09 16,298,035.50 50.00 16,298,035.47 4至5年 2,547,805.56 0.09 2,038,244.45 80.00 509,561.11 5 年以上 735,433.21 0.02 735,433.21 100.00 — 合 计 2,983,235,152.37 100.00 188,952,874.02 6.33 2,794,282,278.35 （2）本期计提、收回或转回的坏账筹办情况 本期计提坏账筹办金额 56,599,631.41 元；本期收回或转回坏账筹办金额 7,853,723.63 元。 36 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） （3）本期实际核销的应收账款情况 名目 核销金额 实际核销的应收账款 18,004,477.16 此中，重要的应收账款核销情况： 是否由 应收账款 实行的核销程 单元名称 核销金额 核销原因 联系关系交 性质 序 易发生 MSSTEEL INTERNATIONAL FZCO 货款 1,172,930.28 预计无法收回 坏账核销顺序 否 SLFFOOD INC. 货款 4,849,081.44 预计无法收回 坏账核销顺序 否 北京中益海华商贸有限公司 货款 616,500.00 预计无法收回 坏账核销顺序 否 福建正通商业有限公司 货款 1,612,151.34 预计无法收回 坏账核销顺序 否 镇江市嘉盟电力燃料有限公司 货款 1,707,315.54 预计无法收回 坏账核销顺序 否 厦门市上好仁真食品产业有限公司 货款 706,276.00 预计无法收回 坏账核销顺序 否 湖南展泰有色金属有限公司 货款 680,576.42 预计无法收回 坏账核销顺序 否 广州灿鑫商业有限公司 货款 910,390.76 预计无法收回 坏账核销顺序 否 合 计 12,255,221.78 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单元情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 329,649,768.01 元，占应收账款期 末余额合计数的比例 9.55%，相应计提的坏账筹办期末余额汇总金额 16,482,488.40 元。 6、预付金钱 （1）预付金钱按账龄披露 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 13,060,566,819.83 91.74 7,238,306,768.97 89.51 1至2年 683,976,921.59 4.81 723,041,560.84 8.94 2至3年 395,207,975.00 2.78 108,015,584.61 1.34 3 年以上 94,691,900.67 0.67 16,689,423.50 0.21 合 计 14,234,443,617.09 100.00 8,086,053,337.92 100.00 阐明：账龄超越 1 年的金额重要的预付金钱 单元名称 期末账面余额 未实时结算的原因 青岛扬风帆舶制造有限公司 133,352,836.00 预付造船款 江苏海通海洋工程装备有限公司 127,239,413.56 预付造船款 华泰重工(南通)有限公司 122,895,874.68 预付造船款 江苏韩通船舶重工有限公司 77,175,921.34 预付造船款 黄海造船有限公司 72,605,506.20 预付造船款 靖江南洋船舶制造有限公司 43,406,640.93 预付造船款 ABB (HONG KONG) LIMITED 42,800,712.00 预付造船款 37 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 单元名称 期末账面余额 未实时结算的原因 广东粤新海洋工程装备株式会社 42,239,152.44 预付造船款 浙江造船有限公司 39,701,230.36 预付造船款 MACGREGOR NORWAY AS 33,120,367.42 预付造船款 LEI SHING HONG MACHINERY LIMITED 31,637,336.80 预付造船款 ROLLS-ROYCE MARINE AS 27,409,112.80 预付造船款 江苏景通商业有限公司 25,242,712.50 预付造船款 江苏省镇江船坞(团体)有限公司 24,778,206.75 预付造船款 MAN DIESEL&TURBO SE 23,262,791.98 预付造船款 NAUST MARINE EHF. 21,492,513.45 预付造船款 NIIGATA POWER SYSTEMS (SINGAPORE) PTE. LTD. 20,139,776.54 预付造船款 DOOSAN ENGINE CO.,LTD. 19,449,735.58 预付造船款 KONGSBERG MARITIME AS 16,623,486.94 预付造船款 福建省冠海造船产业有限公司 15,500,653.00 预付造船款 合计 960,073,981.27 （2）按预付工具归集的预付金钱期末余额前五名单元情况 本期按预付工具归集的期末余额前五名预付金钱汇总金额 4,051,054,169.30 元，占预付款 项期末余额合计数的比例 28.46%。 7、应收利钱 项 目 期末数 期初数 定期存款 458,882.09 459,930.09 委托贷款 1,023,611.12 － 理财富品 － 20,800,836.44 合 计 1,482,493.21 21,260,766.53 8、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 期末数 种 类 计提比 金 额 比例% 坏账筹办 净额 例% 单项金额重大并单项计提 91,548,600.00 1.01 81,988,492.00 89.56 9,560,108.00 坏账筹办的其他应收款 按组合计提坏账筹办的其 他应收款 组合 1：危害较低的应收款 8,154,898,108.94 90.34 － － 8,154,898,108.94 项 组合 2：账龄组合 777,751,853.43 8.61 132,155,463.61 16.99 645,596,389.82 组合小计 8,932,649,962.37 98.95 132,155,463.61 1.48 8,800,494,498.76 单项金额虽不重大但单项 计提坏账筹办的其他应收 3,706,471.46 0.04 1,900,000.00 51.26 1,806,471.46 款 合 计 9,027,905,033.83 100.00 216,043,955.61 2.39 8,811,861,078.22 38 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 其他应收款按种类披露（续） 期初数 种 类 计提比 金 额 比例% 坏账筹办 净额 例% 单项金额重大并单项计提 91,548,600.00 3.78 73,258,700.00 80.02 18,289,900.00 坏账筹办的其他应收款 按组合计提坏账筹办的其 他应收款 组合 1：危害较低的应收 1,837,627,345.89 75.92 － － 1,837,627,345.89 金钱 组合 2：账龄组合 489,592,165.53 20.23 69,090,062.19 14.11 420,502,103.34 组合小计 2,327,219,511.42 96.15 69,090,062.19 2.97 2,258,129,449.23 单项金额虽不重大但单项 计提坏账筹办的其他应收 1,760,730.20 0.07 400,000.00 22.72 1,360,730.20 款 合 计 2,420,528,841.62 100.00 142,748,762.19 5.90 2,277,780,079.43 阐明：①期末单项金额重大并单项计提坏账筹办的其他应收款 其他应收款（按单 账面余额 坏账筹办 计提比例% 计提来由 位） 厦门市涌弘商业 预计无法全额收 20,000,000.00 17,911,468.23 89.56 有限公司 回 厦门顺安行商业 预计无法全额收 71,548,600.00 64,077,023.77 89.56 有限公司 回 合 计 91,548,600.00 81,988,492.00 89.56 ②账龄组合，按账龄阐发法计提坏账筹办的其他应收款： 期末数 账 龄 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 1 年以内 437,754,132.53 56.29 21,887,701.74 5 415,866,430.79 1至2年 100,499,994.27 12.92 10,049,999.43 10 90,449,994.84 2至3年 114,489,069.30 14.72 34,346,720.81 30 80,142,348.49 3至4年 117,924,988.30 15.16 58,962,494.19 50 58,962,494.11 4至5年 875,607.77 0.11 700,486.18 80 175,121.59 5 年以上 6,208,061.26 0.80 6,208,061.26 100 － 合 计 777,751,853.43 100.00 132,155,463.61 16.99 645,596,389.82 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 1 年以内 236,906,818.43 48.39 11,845,619.44 5.00 225,061,198.99 1至2年 118,473,573.22 24.20 11,847,357.33 10.00 106,626,215.89 2至3年 124,358,571.47 25.40 37,307,571.43 30.00 87,051,000.04 3至4年 3,496,249.89 0.71 1,748,124.99 50.00 1,748,124.90 4至5年 77,817.62 0.02 62,254.10 80.00 15,563.52 5 年以上 6,279,134.90 1.28 6,279,134.90 100.00 — 合 计 489,592,165.53 100.00 69,090,062.19 14.11 420,502,103.34 （2）本期计提、收回或转回的坏账筹办情况 39 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 本期计提坏账筹办金额 67,237,742.43 元；因归并增加的坏账筹办金额 7,832,753.88 元。本 期收回或转回坏账筹办金额 1,667,947.82 元;因措置子公司增加的坏账筹办金额 5,955.07 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 名目 核销金额 实际核销的其他应收款 101,400.00 （4）其他应收款按金钱性质披露 项 目 期末余额 期初余额 往来款 6,713,949,105.29 797,959,194.60 包管金及押金 1,497,546,458.85 877,231,928.50 应收出口退税 398,946,606.33 301,868,657.62 预付税费 234,735,373.79 190,141,823.43 理财富品 － 1,140,000.00 代收代付款 85,475,394.48 － 应收包管代位追偿款 12,460,966.71 93,173,259.88 代当局垫付“联发天津第五街” 23,591,163.10 80,807,159.25 抵偿款 其他 61,199,965.28 78,206,818.34 合 计 9,027,905,033.83 2,420,528,841.62 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单元情况 占其他应收款 坏账筹办期 单元名称 金钱性质 其他应收款期末余额 账龄 期末余额合计 末余额 数的比例(%) 上海众承房地产开辟 联系关系方往来 2,584,019,195.53 1年以内 28.62 － 有限公司 厦门禹联泰房地产开 联系关系方往来 1,420,363,000.00 1年以内 15.73 － 发有限公司 上海兆承房地产开辟 联系关系方往来 1,162,321,215.01 1年以内 12.87 － 有限公司 杭州绿城凤起置业有 联系关系方往来 464,465,900.00 1年以内 5.14 － 限公司 349,156,960.00 1年以内 3.87 － 南昌市财务局 包管金 1,501,300.00 1至2年 0.02 － 2,729,580.56 2至3年 0.03 － 合 计 -- 5,984,557,151.10 － 66.28 － 9、存货 （1）存货分类 40 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 期末数 期初数 存货种类 账面余额 贬价筹办 账面代价 账面余额 贬价筹办 账面代价 开辟本钱 40,794,959,486.61 55,196,816.77 40,739,762,669.84 43,061,185,194.49 167,929,204.92 42,893,255,989.57 开辟产物 11,806,774,809.00 58,961,208.35 11,747,813,600.65 9,570,346,992.15 34,507,625.31 9,535,839,366.84 库存商品 8,959,970,472.67 139,706,459.68 8,820,264,012.99 6,837,210,975.42 102,016,921.07 6,735,194,054.35 原资料 144,641.50 － 144,641.50 153,773.23 － 153,773.23 在产物 264,425.83 － 264,425.83 6,019.87 － 6,019.87 周转资料 20,697.78 － 20,697.78 765,907.03 － 765,907.03 耗费性生物资 3,576,838.34 － 3,576,838.34 3,643,469.65 － 3,643,469.65 产 制作条约形成 的已落成未结 － － － 6,771,012.45 － 6,771,012.45 算资产 合 计 61,565,711,371.73 253,864,484.80 61,311,846,886.93 59,480,083,344.29 304,453,751.30 59,175,629,592.99 （2）存货贬价筹办 存 货 种 本期增加 本期增加 期初数 期末数 类 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 102,016,921.07 89,015,286.80 － 51,325,748.19 － 139,706,459.68 开辟本钱 167,929,204.92 34,720,168.67 － 71,130,662.03 76,321,894.79 55,196,816.77 开辟产物 34,507,625.31 150,571.15 76,321,894.79 52,018,882.90 － 58,961,208.35 合 计 304,453,751.30 123,886,026.62 76,321,894.79 174,475,293.12 76,321,894.79 253,864,484.80 存货贬价筹办（续） 本期转回或转销存货贬价筹办的 存货种类 确定可变现净值的具体依据 原因 按存货的估量售价减去估量的发卖用度 库存商品 因出售而转销 以及相关税费后的金额 按开辟本钱的估量售价减去估量的发卖 开辟本钱 本期无转销 用度以及相关税费后的金额 按开辟产物的估量售价减去估量的发卖 开辟产物 因出售而转销 用度以及相关税费后的金额 （3）存货期末余额中含有告贷用度本钱化金额的阐明： 存货期末余额中含本钱化利钱金额 3,463,811,767.60 元，是告贷用于房地产开辟形成告贷 用度本钱化。 （4）开辟本钱 预计竣工 预计总 名目名称 开工工夫 期末数 期初数 期末贬价筹办 工夫 投资（亿元） 半山御府 2012 年 2014-2017 年 4.74 146,855,916.11 119,321,036.96 － 包河区 S1510 地块 待定 待定 待定 1,656,471,595.35 － － 碧湖一号 2014 年 2017 年 14.41 1,121,603,365.47 953,231,807.62 － 公园首府 (上海延吉 2014 年 2016 年 18.13 － 1,444,719,290.90 － 街坊 222 号地块) 央郡 2014 年 2016 年 6.01 － 494,102,287.63 － 41 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 预计竣工 预计总 名目名称 开工工夫 期末数 期初数 期末贬价筹办 工夫 投资（亿元） 漳 州 市 龙 文 区 2016 年 2018 年-2019 年 13.61 820,323,763.04 1,499,069.00 － 2015-05 地块 锦城鹭洲 2014 年 2016-2017 年 16.15 449,147,330.44 1,368,267,670.26 16,454,197.81 建发书香佳缘（长 2016 年 2017 年 6.86 392,614,358.51 281,605,922.65 － 沙） 建发中央天成 2014 年 2016 年 42.18 － 3,814,208,961.22 － 建发领郡 2016 年 2020 年 10.87 521,508,634.19 － － 建发龙郡 2012 年 2014-2017 年 10.53 336,534,681.71 458,584,491.67 － 建发领墅 2016 年 待定 11.11 705,139,525.97 － － 建发美地 2014 年 2017-2018 年 24.00 1,035,440,976.73 798,654,699.76 － 永郡二期 2014-2015 年 2017 年 4.76 270,201,626.31 176,036,146.39 － 建发悦城三期（悦城 2013 年 2015-2017 年 11.12 286,286,014.01 271,906,264.87 － 二区） 建发悦城一区（建瓯 2016 年 2018 年 4.58 122,021,669.33 － － 发云） 玖珑湾(泗凤路 1 号 B 2014 年 2016 年-2017 年 16.61 15,740,875.53 1,284,395,544.36 － 地块) 领第三区（琴亭新区 2011 年 2014-2017 年 28.17 131,321,565.88 881,404,501.96 － 三期） 珑璟湾二期 2014 年 2017 年 3.02 271,232,965.28 152,276,997.64 － 千岛国际 2009 年 2012-2017 年 待定 906,567,663.08 781,146,091.14 － 深圳龙湖山庄名目 2017 年 2018 年 11.39 678,309,143.56 － － 苏地 2015-WG-27 号地 2016 年 2017-2019 年 63.47 4,265,454,432.63 3,869,922,188.64 － 块 新江湾城 2009-2015 年 2011-2017 年 15.85 343,629,557.43 461,005,492.71 － 央玺（2013P15 地块） 2014 年 2016 年 30.59 － 2,778,899,886.73 － 中 央 天 悦 (T2011P03 2014 年 2016 年 12.69 － 1,075,957,089.95 － 地块) 中央湾区（E36）【海 2012 年 2015-2016 年 10.30 － 1,000,800,282.29 － 西首座】 中泱天成（姑苏） 2014 年 2016-2017 年 13.31 741,629,756.26 614,789,572.76 － 包河区 S1511 地块 2017 年 2018 年 16.48 1,324,333,605.98 － － 鹭洲国际 2014 年 2016-2017 年 32.20 1,296,720,223.95 2,536,008,066.13 － 建发燕郡 2014 年 2017-2018 年 待定 841,006,207.61 644,620,623.96 － 建发悦城二区（建瓯 2017 年 待定 待定 65,705,333.10 － － 发云） 立洲弹簧厂 23 号地 待定 待定 待定 183,512.40 － － 块 珑璟湾三期 待定 待定 待定 108,182,625.93 139,190,066.31 － 苏地 2016-WG-36 号地 2016 年 2018-2019 年 45.00 3,353,260,940.93 － － 块 中泱天成（泉州） 2016 年 2018 年 5.00 171,769,823.01 151,045,443.37 － 泉州 2015-9 地块一期 2016 年 2018 年 5.02 202,809,735.18 6,041,048.21 － 长泰新亭 待定 待定 待定 104,910,448.45 － － 新亭小区 C1 地块 待定 待定 待定 112,178,453.92 － － 泉州 2015-9 地块二期 2016 年 2018-2019 年 13.00 307,180,529.33 10,228,547.90 － 永郡一期 2014 年 2016 年 4.22 － 355,249,365.97 － 建发上海国际大厦 2013 年 2016 年 12.56 － 882,279,535.80 － 联发瞰青 2010 年 2013-2016 年 23.86 － 851,061,573.38 － 联发欣悦湾 2012 年 2015-2017 年 22.46 648,997,265.46 325,491,379.86 － 联发君悦华府三期、 2012 年 2018 年 15.72 1,393,303,698.43 1,178,970,794.49 38,742,618.96 四期 42 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 预计竣工 预计总 名目名称 开工工夫 期末数 期初数 期末贬价筹办 工夫 投资（亿元） 南山名目 2011 年 2018 年 6.50 374,616,466.46 369,838,825.74 － 联发九都国际 2011 年 2014-2016 年 22.13 － 884,748,956.66 － 滨海琴苑 2016 年 2019 年 15.93 920,273,085.97 780,010,905.18 － 滨海写字楼 2013 年 2017 年 8.15 534,980,592.17 433,702,504.37 － 君领向阳 2013 年 2014-2016 年 16.42 － 643,697,966.96 － 联发第五街 2013 年 2016-2017 年 20.27 743,371,384.64 1,635,616,984.43 － 联发乾景 2013 年 2014-2017 年 10.34 270,057,044.00 242,302,591.47 － 联发尚筑 2013 年 2014-2016 年 15.25 － 545,078,354.64 － 欣悦学府 2013 年 2017 年 11.76 1,061,939,005.39 879,541,786.09 － 联发红莲半岛名目 待定 待定 待定 270,425.91 203,168.68 － 武汉红莲海悦投资 待定 待定 待定 70,554,565.16 70,438,528.02 － 武汉红莲湖度假 待定 待定 待定 25,709,952.69 25,706,962.69 － 武汉红莲湾旅游 待定 待定 待定 45,795,036.90 31,614,740.34 － 武汉联楚房地产 待定 待定 待定 152,817,700.33 151,838,192.66 － 武汉联鼎投资 待定 待定 待定 50,764,786.32 12,526,882.09 － 武汉联齐房地产 待定 待定 待定 138,584,359.32 102,676,986.12 － 武汉联永房地产 待定 待定 待定 44,928,327.12 44,925,337.12 － 武汉联越房地产 待定 待定 待定 88,368,459.33 86,434,207.25 － 武汉怡景湾 待定 待定 待定 46,093,077.45 39,423,385.55 － 江与城 2014 年 2016-2017 年 10.67 87,800,644.99 526,923,794.63 － 君悦华庭 2014 年 2018 年 14.76 994,326,962.18 814,241,518.80 － 联发君澜 2014 年 2016-2019 年 28.15 1,154,275,056.00 1,249,784,615.45 － 欣悦华庭 2014 年 2017-2018 年 12.31 653,770,378.18 495,851,002.41 － 悠山郡 2014 年 2015-2018 年 12.53 132,612,777.02 210,614,046.58 － 电商未来城 2015 年 2017-2018 年 25.88 1,042,668,145.06 748,231,536.25 － 联发益景 2014 年 2015-2016 年 4.63 － 288,066,275.91 － 盘龙花圃 2015-2017 年 2017-2019 年 13.83 741,649,969.20 260,649,670.44 － 联发乾景欣悦 2015 年 2016-2019 年 10.53 403,458,743.81 431,457,952.88 － 南京 2016G61 号地块 2017 年 2018 年 17.00 1,118,316,931.51 － － 东港名目 待定 待定 待定 356,787,178.08 － － 公园里 2016 年 2018 年 2.50 79,521,203.38 － － 天津蓟县地块 2017 年 2019 年 7.04 187,049,290.02 － － 君领绶溪 2017 年 2020 年 12.85 430,588,055.56 － － 君悦滨江 2016 年 2018 年 1.20 86,243,878.15 － － 联发君玺 2016 年 2018 年 3.03 86,251,162.35 － － 联发星领地 2017 年 2018 年 9.60 219,514,174.29 － － 柳雍府 2017 年 待定 待定 218,229,692.36 － － 知景澜园 2017 年 2020 年 16.00 750,807,732.80 － － 君澜六合 2016 年 2018 年 8.41 469,125,199.99 － － 联发君悦 待定 待定 待定 116,134,578.31 － － 联发滨江 待定 待定 待定 79,750,010.76 － － 荣君府 2016 年 2017 年 5.00 276,415,533.57 － － 天津建发大厦 2012 年 2017 年 9.69 1,124,935,017.64 892,115,772.59 － 56CudgegongRoad 项 2018 年 2020 年 9.00 191,789,581.74 － － 目 Leppington 名目 2020 年 2023 年 100.31 75,235,500.00 － － 合计 － － － 40,794,959,486.61 43,061,185,194.49 55,196,816.77 43 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） （5）开辟产物 期末贬价 名目名称 竣工工夫 期初数 本期增加 本期增加 期末数 筹办 江岸汇景 2011 年 981,139.97 － 683,991.76 297,148.21 － 联发广场 2011-2012 年 35,235,234.26 － 7,774,579.31 27,460,654.95 － 君悦向阳一期 2013 年 30,957,051.56 － 5,419,147.53 25,537,904.03 － 联发电子商城 2010 年 22,494,221.84 981.39 － 22,495,203.23 － 联发嘉园一、二期 2011 年 34,970,508.26 － 7,468,956.92 27,501,551.34 － 联发瞰青 2013-2016 年 624,810,731.58 706,317,866.42 979,500,781.38 351,627,816.62 5,538,974.92 联达山与城 2011 年 14,804,400.00 452,722.27 － 15,257,122.27 － 五缘湾一号花圃 2009-2010 年 6,742,495.81 － 6,742,495.81 － － 欣悦园一期 2007 年 49,999.83 － 49,999.83 － － 杏林湾一号花圃一 2013 年 10,604,721.63 631,085.37 3,504,532.37 7,731,274.63 － 期 滨海琴墅一期 2011 年 4,905,828.27 － 4,224,129.64 681,698.63 － 滨海琴墅二期 2013-2015 年 4,797,498.55 － 20,326.89 4,777,171.66 － 联发臻品 2013 年 48,948,327.41 － 18,878,928.08 30,069,399.33 － 武汉联发九都府 2012 年 143,409,969.24 － 56,965,088.24 86,444,881.00 － 联发旭景 2012-2015 年 76,438,309.26 － 26,496,927.83 49,941,381.43 － 滨海名居 2012 年 4,263,041.85 2,500.00 2,059,609.44 2,205,932.41 － 联发花圃 1994 年 332,878.49 － 332,878.49 － － 滨海琴墅三期 2014-2015 年 9,711,113.87 266,086.94 204,570.12 9,772,630.69 2,759,021.93 九都国际一期 2014-2015 年 176,959,932.05 － 103,971,865.51 72,988,066.54 － 九都国际二期 2016 年 - 1,094,462,731.52 293,406,945.14 801,055,786.38 － 君领向阳一期 2014-2015 年 120,570,167.60 － 80,393,038.21 40,177,129.39 － 君领向阳二期 2016 年 － 841,695,953.94 796,666,204.04 45,029,749.90 － 君悦向阳二期 2014-2015 年 74,016,288.47 － 27,593,024.95 46,423,263.52 － 君悦湖 2014-2015 年 110,311,129.30 1,124,396.37 59,525,340.16 51,910,185.51 － 联发乾景 2014-2016 年 153,725,950.74 228,784,450.10 207,429,195.37 175,081,205.47 － 联发尚筑一、二期 2014-2016 年 216,031,370.80 809,138,173.03 562,202,340.29 462,967,203.54 － 杏林湾一号花圃二 2014 年 32,331,582.07 210,356.09 26,932,999.25 5,608,938.91 － 期 联发君悦华府一 2014-2015 年 542,403,682.94 － 150,369,685.79 392,033,997.15 22,118,878.48 期、二期 联发欣悦湾一期 2015-2016 年 947,206,554.29 － 855,259,541.83 91,947,012.46 － 联发益景 2015-2016 年 － 408,288,435.82 389,131,095.04 19,157,340.78 － 悠山郡一期 2015-2016 年 76,534,746.31 261,632,522.05 296,785,102.44 41,382,165.92 － 杏林湾一号花圃三 2015 年 209,636,640.46 － 205,725,739.00 3,910,901.46 － 期 44 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 期末贬价 名目名称 竣工工夫 期初数 本期增加 本期增加 期末数 筹办 江与城 2016 年 － 620,490,001.56 599,608,361.01 20,881,640.55 － 联发第五街一期 2016 年 － 645,786,234.42 643,434,902.08 2,351,332.34 － 联发第五街二期 2016 年 － 629,993,806.93 527,533,028.10 102,460,778.83 － 联发君澜一期 2016 年 － 406,890,421.04 382,684,944.61 24,205,476.43 － 联发乾景欣悦一期 2016 年 － 260,838,062.95 241,850,884.56 18,987,178.39 － 爱琴海一期 2008 年 2,506,968.47 － 2,506,968.47 － － 半山御景 2012 年 41,340,191.41 － 7,754,927.13 33,585,264.28 － 半山御园一标段 2014 年 346,597,065.27 2,183,949.00 105,815,978.09 242,965,036.18 － 公园首府(上海延吉 2016 年 - 1,679,188,336.79 1,078,754,430.13 600,433,906.66 － 街坊 222 号地块) 汇金国际一期 2012 年 10,772,687.45 2,954,318.38 4,856,367.99 8,870,637.84 － 建发.金沙里（丽水 2012 年 38,872,242.05 － 2,270,881.62 36,601,360.43 － 金沙） 建发.央郡 2016 年 － 623,918,690.07 496,127,032.33 127,791,657.74 － 建发锦城鹭洲 2016-2017 年 － 1,144,001,063.13 470,749,944.63 673,251,118.50 28,544,333.02 建发龙郡 2014-2017 年 244,438,173.57 396,930,165.16 448,516,614.50 192,851,724.23 － 建发中央天成 2016 年 － 4,243,154,914.38 4,027,220,527.56 215,934,386.82 － 建发永郡一期 2016 年 － 432,369,589.41 348,475,050.18 83,894,539.23 － 建发悦城二期（悦 2015 年 644,478,222.59 2,801,395.40 444,545,234.91 202,734,383.08 － 城中心） 建发悦城一期（悦 2014 年 6,078,170.60 10,548,245.83 13,422,435.55 3,203,980.88 － 城一区） 玖珑湾(泗凤路 1 号 2016 年 － 1,634,977,193.33 － 1,634,977,193.33 － B 地块) 领第一区（琴亭新 2013 年 31,077,103.05 － 5,999,893.84 25,077,209.21 － 区一期） 龙池山庄（圣地亚 2012 年 79,497,924.65 1,109,105.17 12,352,458.80 68,254,571.02 － 哥、半山墅） 龙海云都 2013-2014 年 13,052,183.57 － 4,188,589.30 8,863,594.27 － 珑璟湾一期 2015 年 561,183,674.63 － 301,419,958.75 259,763,715.88 － 千岛国际一期 2012-2014 年 550,646,886.21 － 175,906,680.82 374,740,205.39 － 天府鹭洲 2011-2012 年 33,794,566.03 － 6,234,111.35 27,560,454.68 － 祥店刘厝（G2G6 幼 2008 年 7,704,173.00 － － 7,704,173.00 － 儿园） 新江湾（4#） 2011 年 33,695,143.48 2,449,612.64 18,717,519.76 17,427,236.36 － 新江湾（6#） 2014 年 201,429,386.39 6,398,979.21 181,542,462.71 26,285,902.89 － 央 玺 （ 2013P15 地 2016 年 － 3,100,057,999.45 2,323,385,623.54 776,672,375.91 － 块） 中央天悦（T2011P03 2016 年 － 1,277,698,976.33 1,016,502,282.26 261,196,694.07 － 地块） 中央湾区（E28）【海 2013-2014 年 5,512,176.13 5,267,100.93 7,461,140.91 3,318,136.15 － 西首座】 中泱天成（姑苏） 2016-2017 年 － 431,377,285.98 431,377,285.98 － － 45 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 期末贬价 名目名称 竣工工夫 期初数 本期增加 本期增加 期末数 筹办 洪福花圃 2008 年 573,413.75 － 395,565.62 177,848.13 － 汇金国际二期 2013 年 28,788,346.38 850,662.08 6,862,268.10 22,776,740.36 － 建发鹭洲国际 2016-2017 年 － 1,790,152,124.97 1,274,515,574.78 515,636,550.19 － 建发悦城三期（悦 2015-2017 年 92,123,704.30 236,847,866.82 272,736,288.62 56,235,282.50 － 城二区） 领第二区（琴亭新 2014 年 80,367,799.48 － 44,781,358.49 35,586,440.99 － 区二期） 新江湾（20#） 2014-2015 年 325,145,815.51 957,647.32 81,670,556.32 244,432,906.51 － 新江湾新城 21 号 2015-2016 年 208,558,081.28 492,209,410.59 260,939,145.59 439,828,346.28 － （一期） （威特斯）英伦、 2014 年 52,642,794.49 － 7,257,912.65 45,384,881.84 － 百益 中央湾区（E30）【海 2015 年 33,727,738.64 2,058,506.88 30,949,291.68 4,836,953.84 － 西首座】 建发中央鹭洲 2014 年 138,212,754.87 － 34,635,032.02 103,577,722.85 － 领第三区（琴亭新 2014-2017 年 1,220,173,558.62 899,948,144.79 984,419,780.91 1,135,701,922.50 － 区三期） 南山丽苑 2008 年 86,619.15 － 86,619.15 - － 中央湾区（E41）【海 2015 年 168,440,771.35 29,371,768.16 185,914,520.73 11,898,018.78 － 西首座】 领第四区（琴亭新 2013 年 6,847,509.08 － 2,665,737.89 4,181,771.19 － 区四期） 中央美地（南山美 2011 年 1,246,113.20 － 943,173.03 302,940.17 － 苑） 中央湾区（E55、57） 2014 年 289,005,457.53 － 168,964,738.15 120,040,719.38 － 【海西首座】 翔城国际 2013 年 5,983,105.20 770,657.85 3,168,850.74 3,584,912.31 － 中央湾区（E36）【海 2015-2016 年 331,560,954.06 1,885,279,527.54 2,148,570,212.35 68,270,269.25 － 西首座】 合计 － 9,570,346,992.15 27,252,840,025.80 25,016,412,208.95 11,806,774,809.00 58,961,208.35 10、一年内到期的非活动资产 项 目 期末数 期初数 1年内到期的临时应收款 357,787,433.45 222,742,757.24 1年内到期的临时待摊用度 － 17,658,950.15 1年内到期的定期存款 1,226,854.00 － 合 计 359,014,287.45 240,401,707.39 11、其他活动资产 项 目 期末数 期初数 进项税额 312,136,927.39 － 多交或预缴的增值税额 41,471,571.42 － 待抵扣进项税额 234,015,691.16 273,865,261.81 待认证进项税额 76,681,513.18 － 增值税留抵税额 4,257,258.17 － 46 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 项 目 期末数 期初数 预缴所得税 209,580,648.44 135,422,685.16 定期存款 45,000,701.93 － 委托贷款 50,000,000.00 － 理财富品 5,077,036,424.94 660,132,077.52 预缴其他税费 757,270,491.75 930,782,226.39 合 计 6,807,451,228.38 2,000,202,250.88 12、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 期末数 期初数 项 目 减值 减值 账面余额 账面代价 账面余额 账面代价 筹办 筹办 可供出售债务东西 346,000,000.00 － 346,000,000.00 407,934,756.60 － 407,934,756.60 此中：按公道代价 － － － 27,434,756.60 － 27,434,756.60 计量 按本钱计量 346,000,000.00 － 346,000,000.00 380,500,000.00 － 380,500,000.00 可供出售权益东西 921,000,971.35 － 921,000,971.35 722,907,965.94 238,296.59 722,669,669.35 此中：按公道代价 558,403,878.40 － 558,403,878.40 631,572,576.40 － 631,572,576.40 计量 按本钱计量 362,597,092.95 － 362,597,092.95 76,335,389.54 238,296.59 76,097,092.95 其他 － － － 15,000,000.00 － 15,000,000.00 合 计 1,267,000,971.35 － 1,267,000,971.35 1,130,842,722.54 238,296.59 1,130,604,425.95 （2）按公道代价计量的可供出售金融资产 可供出售 可供出售金融资产分类 合计 权益东西 债务/权益/其他东西的摊余本钱 293,017,160.97 293,017,160.97 公道代价 558,403,878.40 558,403,878.40 累计计入其他综合收益的公道代价变化金额 265,386,717.43 265,386,717.43 已计提减值金额 － － （3）采纳本钱计量的可供出售权益东西 账面余额 在被投资单元 本期现 被投资单元 期初 本期增加 本期增加 期末 持股比例(%) 金盈余 江苏华泰瑞联并购基 50,000,000.00 50,000,000.00 － 100,000,000.00 16.61 － 金 厦门海沧区华登小额 20,000,000.00 － － 20,000,000.00 10.00 － 贷款株式会社 奇虎 360 公司私有化投 1,500,000.00 48,500,000.00 － 50,000,000.00 11.11 － 资名目 厦门文都软件教诲投 2,595,217.03 － － 2,595,217.03 15.00 － 资有限公司 47 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 账面余额 在被投资单元 本期现 被投资单元 期初 本期增加 本期增加 期末 持股比例(%) 金盈余 泉州德发鞋业有限公 2,001,875.92 － － 2,001,875.92 45.50 － 司 厦门建承房地产开辟 － 5,000,000.00 － 5,000,000.00 0.556 － 有限公司 厦门兆利茂房地产开 － 3,000,000.00 － 3,000,000.00 0.334 － 发有限公司 宁波中金祺兴股权投 － 50,000,000.00 － 50,000,000.00 9.94 － 资中心（有限合股） 天津君联鲲鹏企业管 理咨询合股企业（有限 － 50,000,000.00 － 50,000,000.00 11.90 － 合股） 芒果文创（上海）股权 投资基金合股企业（有 － 50,000,000.00 － 50,000,000.00 3.26 － 限合股） 厦门市美桐股权投资 基金合股企业（有限合 － 30,000,000.00 － 30,000,000.00 13.45 － 伙） 合 计 76,097,092.95 286,500,000.00 － 362,597,092.95 － － 阐明：本期采纳本钱计量的可供出售权益东西期末不存在减值情况。 13、临时应收款 期末数 期初数 项 目 坏账 坏账 账面余额 账面代价 账面余额 账面代价 筹办 筹办 融资租赁款 655,195,606.28 － 655,195,606.28 393,500,452.92 － 393,500,452.92 此中：未实现融资 76,867,232.06 － 76,867,232.06 43,722,417.43 － 43,722,417.43 收益 分期收款提供劳务 4,960,402,931.84 － 4,960,402,931.84 3,614,407,342.60 － 3,614,407,342.60 小 计 5,615,598,538.12 － 5,615,598,538.12 4,007,907,795.52 － 4,007,907,795.52 减：1 年内到期的 357,787,433.45 － 357,787,433.45 222,742,757.24 － 222,742,757.24 临时应收款 合 计 5,257,811,104.67 － 5,257,811,104.67 3,785,165,038.28 － 3,785,165,038.28 阐明 1：本期无临时应收款逾期情况。 阐明 2：分期收款提供劳务主要系子公司厦门禾山建立开展有限公司“后埔-枋湖旧村改 造”名目。 48 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 14、临时股权投资 本期增减变化 被投资单 权益法下 宣揭发放现 计提 减值筹办期末 期初余额 其他综合 其他权益变 期末余额 位 追加投资 增加投资 确认的 金股利或利 减值 其他 余额 收益调解 动 投资损益 润 筹办 ①配合企 业 澳晟矿业 － － － － － － － － － － 263,038.43 小计 － － － － － － － － － － 263,038.43 ②联营企 业 光辉装修 10,396,297.30 － － 3,316,805.78 － － 2,500,000.00 － － 11,213,103.08 － 鼓浪屿投 19,944,581.71 － － -2,121,173.38 － － － － － 17,823,408.33 － 资 皮皮车 916,980.22 － 3,000,000.00 － － － － － 2,083,019.78 － － 宏发科技 509,831,847.00 109,743,833.19 79,156,842.83 89,153,072.11 2,096,825.09 － 16,664,176.20 － － 615,004,558.36 － 华联电子 96,437,100.79 － － 14,184,636.17 -64,593.67 4,321,810.89 3,289,500.00 － － 111,589,454.18 － 紫金铜冠 225,849,895.89 － － -2,246,047.65 -241,927.62 21,963,366.70 － － － 245,325,287.32 － 四川永丰 179,312,326.70 － － 12,417,506.95 － 82,227.68 － － － 191,812,061.33 － 浆 船舶重工 216,936,425.12 － － 2,154,613.03 － － － － － 219,091,038.15 － 现代船埠 163,940,232.42 － － 11,105,878.66 － － 9,375,000.00 － － 165,671,111.08 － 和易通 1,956,059.78 － － -3,973.22 － － － － － 1,952,086.56 － 亚泰鑫 － － － － － － － － － － 294,000.00 厦发佳源 － 350,000.00 － － － － － － － 350,000.00 － 卡行天下 573,540.32 － － -573,540.32 － － － － － － － 福船劳务 217,523.47 － － -10,105.98 － － － － － 207,417.49 － 福建联梁 － 24,500,000.00 － 1,497.90 － － － － － 24,501,497.90 － 盛 蓝城联发 － 1,500,000.00 － 3,481,684.56 － － － － － 4,981,684.56 － 重庆融联 － 658,000,000.00 460,600,000.00 -3,025,843.48 － － － － － 194,374,156.52 － 盛 联宏泰 － 40,000,000.00 － -17,295,196.81 － － － － － 22,704,803.19 － 49 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 本期增减变化 被投资单 权益法下 宣揭发放现 计提 减值筹办期末 期初余额 其他综合 其他权益变 期末余额 位 追加投资 增加投资 确认的 金股利或利 减值 其他 余额 收益调解 动 投资损益 润 筹办 南昌万湖 － 3,000,000.00 － -1,164,005.96 － － － － － 1,835,994.04 － 建发优客 － 6,000,000.00 － -715,869.00 － － － － － 5,284,131.00 － 会 杭州凤起 － 15,000,000.00 － -14,171,996.21 － － － － － 828,003.79 － 上海兆承 － 600,000,000.00 － -31,607,964.88 － － － － － 568,392,035.12 － 厦门禹联 － － － -686,694.81 － － － － － -686,694.81 － 泰 厦门星汇 － 4,000,000.00 － -832,905.97 － － － － － 3,167,094.03 － 上海众承 － 37,500,000.00 － 8,328.10 － － － － － 37,508,328.10 － J-B Co.,Ltd － 45,573,448.84 － -51,383.59 － － － － － 45,522,065.25 － 小计 1,426,312,810.72 1,545,167,282.03 542,756,842.83 61,317,322.00 1,790,303.80 26,367,405.27 31,828,676.20 － 2,083,019.78 2,488,452,624.57 294,000.00 合计 1,426,312,810.72 1,545,167,282.03 542,756,842.83 61,317,322.00 1,790,303.80 26,367,405.27 31,828,676.20 － 2,083,019.78 2,488,452,624.57 557,038.43 阐明 1：澳晟（天津）矿业有限公司（简称“澳晟矿业”）、厦门光辉装修工程有限公司（简称“光辉装修”）、厦门鼓浪屿投资开展有限公司（简称“鼓 浪屿投资”）、福建皮皮车电子商务有限公司（简称“皮皮车”）、宏发科技株式会社（简称“宏发科技”）、厦门华联电子有限公司（简称“华联 电子”）、厦门紫金铜冠投资开展有限公司（简称“紫金铜冠”）、四川永丰浆纸株式会社（简称“四川永丰浆”）、厦门船舶重工株式会社（简 称“船舶重工”）、厦门现代船埠有限公司（简称“现代船埠”）、和易通(厦门)信息科技有限公司（简称“和易通”）、厦门亚泰鑫商业有限公司（简称 “亚泰鑫”）、唐山市厦发佳源钢铁精细加工有限公司（简称“厦发佳源”）、厦门卡行天下供给链办理有限公司（简称“卡行天下”）、福建省福船劳 务技能办事有限公司（简称“福船劳务”）、福建联梁盛房地产开辟有限公司（简称“福建联梁盛”）、厦门蓝城联发投资办理有限公司（简称“蓝城 联发”）、重庆融联盛房地产开辟有限公司（简称“重庆融联盛”）、厦门联宏泰投资有限公司（简称“联宏泰”）、南昌万湖房地产开辟有限公司（简 称“南昌万湖”）、厦门建发优客会网络科技有限公司（简称“建发优客会”）、杭州绿城凤起置业有限公司（简称“杭州凤起”）、上海兆承房地产开 发有限公司（简称“上海兆承”）、厦门建发星汇电竞体育家产有限公司（简称“厦门星汇”）、厦门禹联泰房地产开辟有限公司（以下简称“厦门禹 联泰”）、上海众承房地产开辟有限公司（简称“上海众承”）、J-BridgeInvestmentCo.,Ltd（简称“J-B Co.,Ltd”）。 阐明 2：本团体合计持有建发优客会 60%的股权，但基于本团体的母公司建发团体担任建发优客会主要运营决议计划和日常办理，本团体对建发优客会不 具有管制权，故不纳入归并局限。 50 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 15、投资性房地产 （1）按本钱计量的投资性房地产 牢固资产改 项 目 衡宇、修建物 地盘使用权 在建工程 合计 良支出 一、账面原值 1.期初余额 4,347,393,369.59 217,228,706.98 12,493,086.26 119,858,888.60 4,696,974,051.43 2.本期增加金额 2,434,061,777.54 － 39,751,672.27 － 2,473,813,449.81 （1）外购 17,713,904.76 － 39,751,672.27 － 57,465,577.03 （2）存货\牢固资产 2,394,397,059.29 － － － 2,394,397,059.29 \在建工程转入 （3）企业归并增加 － － － － 0.00 （4）其他增加 21,950,813.49 － － － 21,950,813.49 3.本期增加金额 59,430,842.76 5,488,835.62 21,950,813.49 － 86,870,491.87 （1）措置 28,022,179.70 － － － 28,022,179.70 （2）其他转出 31,408,663.06 5,488,835.62 21,950,813.49 － 58,848,312.17 4.期末余额 6,722,024,304.37 211,739,871.36 30,293,945.04 119,858,888.60 7,083,917,009.37 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 502,627,906.20 32,922,588.63 － 119,858,888.60 655,409,383.43 2.本期增加金额 134,267,874.26 8,279,808.96 － － 142,547,683.22 （1）计提或摊销 134,267,874.26 8,279,808.96 － － 142,547,683.22 （2）其他增加 － － － － － 3.本期增加金额 15,758,567.12 651,798.99 － － 16,410,366.11 （1）措置 14,563,582.85 － － － 14,563,582.85 （2）其他转出 1,194,984.27 651,798.99 － － 1,846,783.26 4.期末余额 621,137,213.34 40,550,598.60 － 119,858,888.60 781,546,700.54 三、账面代价 1 期末账面代价 6,100,887,091.03 171,189,272.76 30,293,945.04 － 6,302,370,308.83 2.期初账面代价 3,844,765,463.39 184,306,118.35 12,493,086.26 － 4,041,564,668.00 阐明：投资性房地产不存在减值迹象，无需计提减值筹办。 （2）未搞妥产权证书的情况 名目 账面代价 未搞妥产权证书原因 联达商业广园地下车库 210,512,823.90 尚在操持 联发旭景 29 号楼幼儿园 7,567,380.13 尚在操持 联达山与城幼儿园及体育场 5,105,119.42 尚在操持 联发旭景 50 号楼体育馆 4,873,877.36 尚在操持 联达雅居幼儿园 2,084,187.17 尚在操持 武汉联发九都府商铺 41,779,456.02 尚在操持 湾悦城商业、旅店 1,767,179,606.89 尚在操持 悦享中心 769,701,726.05 尚在操持 悦城中心综合体 388,904,109.59 尚在操持 华润中心华润大厦 39 层 01-06 16,080,602.50 尚在操持 单位 51 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 16、牢固资产 （1）牢固资产情况 电子及办公 牢固资产 名目 衡宇及修建物 呆板设备 交通东西 其他设备 合计 设备 改进支出 一、账面原值： 1.期初余额 767,844,133.58 129,986,667.78 407,602,702.47 263,747,942.50 17,950,406.04 2,642,950.87 1,589,774,803.24 2.本期增加金额 149,974,937.62 22,589,472.72 68,271,524.21 37,204,918.83 8,723,608.26 － 286,764,461.64 （1）购买 62,498,662.62 15,879,552.31 66,577,444.89 34,495,462.40 1,149,117.98 － 180,600,240.20 （2）在建工程 55,399,116.08 － － － 7,301,174.03 － 62,700,290.11 转入 （3）企业归并 － 868,813.43 1,694,079.32 2,168,668.05 － － 4,731,560.80 增加 （4）其他增加 32,077,158.92 5,841,106.98 - 540,788.38 273,316.25 － 38,732,370.53 3.本期增加金额 3,140,488.75 2,182,108.17 76,376,093.73 10,660,483.53 2,082,625.05 － 94,441,799.23 （1）措置或报 2,822,172.50 2,067,754.32 74,575,867.91 8,869,766.39 267,373.00 － 88,602,934.12 废 （2）其他增加 318,316.25 114,353.85 1,800,225.82 1,790,717.14 1,815,252.05 － 5,838,865.11 4.期末余额 914,678,582.45 150,394,032.33 399,498,132.95 290,292,377.80 24,591,389.25 2,642,950.87 1,782,097,465.65 二、累计折旧 1.期初余额 130,670,740.09 77,547,241.97 114,933,254.63 179,415,623.75 13,245,496.11 1,646,133.86 517,458,490.41 2.本期增加金额 34,989,299.35 22,128,665.86 31,976,430.73 36,498,824.53 1,712,453.95 34,507.00 127,340,181.42 （1）计提 31,278,624.24 18,758,769.47 30,545,689.21 35,234,556.42 1,705,826.05 34,507.00 117,557,972.39 （2）其他增加 3,710,675.11 3,369,896.39 1,430,741.52 1,264,268.11 6,627.90 － 9,782,209.03 3.本期增加金额 679,877.62 1,882,916.66 19,673,543.06 9,253,307.71 619,450.37 － 32,109,095.42 （1）措置或报 628,249.72 1,853,685.16 19,344,002.55 8,323,355.77 260,034.35 － 30,409,327.55 废 （2）其他增加 51,627.90 29,231.50 329,540.51 929,951.94 359,416.02 － 1,699,767.87 4.期末余额 164,980,161.82 97,792,991.17 127,236,142.30 206,661,140.57 14,338,499.69 1,680,640.86 612,689,576.41 三、减值筹办 1.期初余额 1,984,964.29 － 350.04 6,272.32 － － 1,991,586.65 2.本期增加金额 － － － － － － － 此中：其他增加 － － － － － － － 3.本期增加金额 － － － － － － － 4.期末余额 1,984,964.29 － 350.04 6,272.32 － － 1,991,586.65 四、账面代价 － － － － － － － 1.期末账面代价 747,713,456.34 52,601,041.16 272,261,640.61 83,624,964.91 10,252,889.56 962,310.01 1,167,416,302.59 2.期初账面代价 635,188,429.20 52,439,425.81 292,669,097.80 84,326,046.43 4,704,909.93 996,817.01 1,070,324,726.18 阐明：所有权受到限制的牢固资产期末余额详见本附注五、62。 52 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） （2）未搞妥产权证书的牢固资产情况 名目 账面代价 未搞妥产权证书原因 华润中心华润大厦 39 层 12,746,143.35 正在操持中 07-10 单位 17、在建工程 （1）在建工程明细 期末数 期初数 名目 账面余额 减值筹办 账面净值 账面余额 减值筹办 账面净值 5390 吨油化一体船 424,710.29 － 424,710.29 － － － 泉州建发广汽三菱 4S 店 2,506,799.74 － 2,506,799.74 1,426,350.00 － 1,426,350.00 泉州中冠 2 号厂房工程- 784,862.30 － 784,862.30 462,836.80 － 462,836.80 三菱 4S 店 软件 1,382,794.61 － 1,382,794.61 － － － 西安保时捷 4S 店 37,241,488.10 － 37,241,488.10 10,548,389.12 － 10,548,389.12 钟宅办公室装修款 4,069,263.69 － 4,069,263.69 － － － 物流寨上长乐堆栈 540,518.50 － 540,518.50 － － － 物流象屿堆场二期 5,166,953.89 － 5,166,953.89 － － － 长乐综合体 7,561,789.67 － 7,561,789.67 － － － 博维科技节能改革名目 5,961,184.70 － 5,961,184.70 － － － 厦门海西汽车城-出口大 － － － 12,867,740.77 － 12,867,740.77 众 4S 店 翔安汽车买卖市场二期 － － － 24,388,606.46 － 24,388,606.46 龙岩出口公众 4S 店 － － － 3,249,843.00 － 3,249,843.00 集美捷豹路虎 4S 店 － － － 8,383,320.00 － 8,383,320.00 昆明汽车展厅 － － － 863,000.00 － 863,000.00 合计 65,640,365.49 － 65,640,365.49 62,190,086.15 － 62,190,086.15 （2）重要在建工程名目变化情况 利钱 本期 本期 转入投资性 本钱 利钱 利钱 工程名称 期初数 本期增加 房地产/ 固 其他增加 化累 本钱 期末数 本钱 定资产 计金 化金 化率 额 额 厦门海西汽车城- 12,867,740.77 － 12,867,740.77 － － － － － 出口公众 4S 店 泉州建发广汽三 1,426,350.00 1,080,449.74 － － － － － 2,506,799.74 菱 4S 店 长乐综合体 － 7,561,789.67 － － － － － 7,561,789.67 集美捷豹路虎 4S 8,383,320.00 13,116,680.00 21,500,000.00 － － － － － 店 西安保时捷 4S 店 10,548,389.12 26,693,098.98 － － － － － 37,241,488.10 合计 33,225,799.89 48,452,018.39 34,367,740.77 － － － － 47,310,077.51 53 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 重大在建工程名目变化情况（续）： 工程累计投入占 工程名称 预算数 工程进度% 资金来历 预算比例% 厦门海西汽车城-出口公众 4S 19,830,000.00 64.89 100.00 自筹资金 店 泉州建发广汽三菱 4S 店 13,000,000.00 19.28 19.28 自筹资金 长乐综合体 17,000,000.00 44.48 44.48 自筹资金 集美捷豹路虎 4S 店 28,000,000.00 76.79 100.00 自筹资金 西安保时捷 4S 店 97,000,000.00 38.39 38.39 自筹资金 合计 174,830,000.00 18、无形资产 （1）无形资产情况 名目 地盘使用权 计较机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 431,606,912.66 53,523,306.07 485,130,218.73 2.本期增加金额 5,488,835.62 15,497,049.44 20,985,885.06 （1）购买 － 8,211,671.65 8,211,671.65 （2）企业归并增加 － － － （3）其他增加 5,488,835.62 7,285,377.79 12,774,213.41 3.本期增加金额 8,860,563.13 － 8,860,563.13 此中：其他增加 8,860,563.13 － 8,860,563.13 4.期末余额 428,235,185.15 69,020,355.51 497,255,540.66 二、累计摊销 1.期初余额 55,846,670.05 27,903,148.35 83,749,818.40 2.本期增加金额 9,239,701.14 10,579,077.15 19,818,778.29 （1）计提 9,239,701.14 10,500,133.71 19,739,834.85 （2）其他增加 － 78,943.44 78,943.44 3.本期增加金额 867,133.22 － 867,133.22 此中：其他增加 867,133.22 － 867,133.22 4.期末余额 64,219,237.97 38,482,225.50 102,701,463.47 三、账面代价 1.期末账面代价 364,015,947.18 30,538,130.01 394,554,077.19 2.期初账面代价 375,760,242.61 25,620,157.72 401,380,400.33 阐明：无形资产不存在减值迹象，无需计提减值筹办。 （2）未搞妥产权证书的地盘使用权情况 名目 账面代价 未搞妥产权证书原因 海沧港区建发物流堆场 27,138,134.62 尚未拆迁完毕 19、开辟支出 54 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 本期增加 本期增加 项 目 期初数 期末数 内部开辟支出 其他增加 确认为无形资产 计入当期损益 荟糊口智 慧糊口解 1,167,563.55 2,053,762.75 59,756.91 － － 3,281,083.21 决计划 阐明：期末开辟支出不存在减值迹象，无需计提减值筹办。 20、商誉 （1）商誉账面原值 本期增加 本期增加 被投资单元名称或 期初 期末 企业归并 其他 形成商誉的事项 余额 措置 其他增加 余额 形成 增加 桂林联达置业有限 24,864,401.76 － － － － 24,864,401.76 公司 厦门现代互市汽车 3,600,000.00 － － － － 3,600,000.00 办事有限公司 厦门建发航运有限 2,745,170.18 － － － － 2,745,170.18 公司 厦门市博维科技有 1,701,711.08 － － － － 1,701,711.08 限公司 郑州国通纸业有限 326,139.74 － － － － 326,139.74 公司 福建省船舶产业贸 276,684.37 － － － － 276,684.37 易有限公司 桂林联发盛泰物业 162,240.26 － － － － 162,240.26 办事有限公司 天津金晨房地产开 19,244.71 － － － － 19,244.71 发有限责任公司 泉州建发凯迪汽车 1,000,000.00 － － － － 1,000,000.00 有限公司 昆明东杰汽车发卖 － 2,579,375.95 － － － 2,579,375.95 办事有限公司 建发国际投资团体 177,689,155.77 － － 24,418,557.73 － 153,270,598.04 有限公司 江西洪都新府置业 － 33,072,593.07 － － － 33,072,593.07 有限公司 赣州恒润房地产开 － 3,332,257.28 － － － 3,332,257.28 发有限公司 合计 212,384,747.87 38,984,226.30 － 24,418,557.73 － 226,950,416.44 （2）商誉减值筹办 本期增加 本期增加 被投资单元名称或形成 期初 期末 其他增 其他减 商誉的事项 余额 计提 措置 余额 加 少 厦门现代互市汽车办事有 － 3,600,000.00 － － － 3,600,000.00 限公司 合 计 － 3,600,000.00 － － － 3,600,000.00 55 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 阐明：本团体采纳预计未来现金流现值计较资产组的可收回金额。本团体依据办理层批 准的财政预算预计被投资单元未来 5 年内净现金流量，其后年度采纳不变增长的净现金 流量。办理层依据过往表示及其对市场开展的预期体例上述财政预算。依据减值测试的 成效，本期期末发作商誉减值的公司系厦门现代互市汽车办事有限公司，由于改动运营 战略，对原先基于品牌优势发生的商誉计提减值，减值金额为 3,600,000.00 元。 21、临时待摊用度 本期增加 项 目 期初数 本期增加 期末数 本期摊销 其他增加 租入牢固资产 212,571,215.63 144,568,665.03 47,153,963.90 508,329.98 309,477,586.78 改进支出 造船相关用度 47,761,009.97 32,126,576.78 21,063,414.40 14,315,575.42 44,508,596.93 其他临时待摊 8,993,480.77 6,192,400.23 4,110,875.74 － 11,075,005.26 用度 房钱支出 62,878,768.80 3,714,623.50 3,657,166.80 1,336,974.00 61,599,251.50 合 计 332,204,475.17 186,602,265.54 75,985,420.84 16,160,879.40 426,660,440.47 22、递延所得税资产与递延所得税欠债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税欠债 期末数 期初数 名目 可抵扣/应纳税 递延所得税资产 可抵扣/应纳税 递延所得税资产 暂时性差别 /欠债 暂时性差别 /欠债 递延所得税资产： 预收金钱 2,929,709,310.66 732,427,327.74 1,904,594,660.63 476,148,665.04 应付职工薪酬 597,618,543.98 149,404,636.05 524,506,876.85 131,126,719.24 可抵扣吃亏 557,685,811.23 139,078,275.53 490,988,554.86 122,747,138.73 资产减值筹办 691,263,137.39 172,644,725.34 654,287,702.98 163,230,657.83 其他应付款 472,957,442.93 118,239,360.78 342,956,198.02 85,739,049.53 告白及业务宣传费超支 64,244,099.25 16,061,024.82 112,099,273.35 28,024,818.34 预计欠债 77,031,114.76 19,257,778.70 41,585,077.76 10,396,269.45 未到期责任筹办金和包管 41,233,188.03 10,308,297.01 47,741,276.07 11,935,319.02 抵偿筹办 买卖性金融东西、衍生金 49,594,108.15 10,270,125.47 14,108,754.09 3,527,188.53 融东西的公道代价变化 牢固资产及投资性房地产 18,378,584.77 4,594,646.19 19,459,873.99 4,864,968.50 折客岁限管帐与税法差别 递延收益 9,176,023.49 2,187,339.21 3,771,428.58 942,857.15 投资性房地产计税根底差 11,796,788.59 2,949,197.15 19,428,565.96 4,857,141.49 异 可供出售金融资产公道价 2,565,243.40 641,310.85 值变化 内部买卖未实现利润 363,594,239.18 90,898,559.79 22,584,958.68 5,646,239.67 小计 5,884,282,392.41 1,468,321,293.78 4,200,678,445.22 1,049,828,343.37 56 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 期末数 期初数 名目 可抵扣/应纳税 递延所得税资产 可抵扣/应纳税 递延所得税资产 暂时性差别 /欠债 暂时性差别 /欠债 递延所得税欠债： 买卖性金融东西、衍生金 37,828,363.39 9,457,090.86 3,980,361.45 995,090.36 融东西的公道代价变化 可供出售金融资产公道价 265,386,717.43 66,346,679.36 374,452,581.60 93,613,145.40 值变化 预缴税金 928,241,746.04 210,111,274.20 58,531,099.68 14,632,774.92 存货 219,138,812.21 54,784,703.05 290,832,078.27 72,708,019.45 牢固资产及投资性房地产 75,573.73 12,469.47 117,639.52 19,410.52 折客岁限管帐与税法差别 投资性房地产计税差别 580,242,839.65 145,060,709.91 593,071,649.96 148,267,912.49 非同一管制企业归并资产 40,284,314.29 10,071,078.01 40,996,443.32 10,249,110.83 评估增值 其他 2,858,995.80 714,748.95 1,464,276.68 366,069.17 小 计 2,074,057,362.54 496,558,753.81 1,363,446,130.48 340,851,533.14 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差别及可抵扣吃亏明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差别 47,806,573.05 20,913,210.75 可抵扣吃亏 695,245,159.69 696,642,707.52 合 计 743,051,732.74 717,555,918.27 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣吃亏将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 2016 年 － 15,762,348.52 2017 年 20,637,641.87 89,952,550.38 2018 年 79,787,395.93 114,280,752.18 2019 年 188,220,115.07 211,776,858.01 2020 年 220,117,420.57 264,870,198.43 2021 年 186,482,586.25 － 合 计 695,245,159.69 696,642,707.52 23、其他非活动资产 项 目 期末数 期初数 预付地盘出让金 95,539,909.58 42,773,820.58 预付工程款 67,914,401.33 4,409,596.94 预付衡宇、设备款 22,275,694.86 303,700.00 无形资产预付款 2,852,887.31 1,430,750.00 定期存款 6,257,241.67 － 委托贷款 60,000,000.00 60,000,000.00 合 计 254,840,134.75 108,917,867.52 57 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 24、短期告贷 项 目 期末数 期初数 典质告贷 3,236,379.77 272,749,036.23 质押告贷 27,600,000.00 － 包管告贷 895,382,287.85 226,850,562.57 信用告贷 1,142,903,232.26 400,000,000.00 商业融资告贷 975,000,826.11 1,080,786,872.56 合计 3,044,122,725.99 1,980,386,471.36 阐明 1：典质告贷明细如下： 公司 期末账面余额 典质物 包管人 利百控股有限公司 3,236,379.77 香港胡忠大厦 3517 办公室 无 阐明 2：质押告贷明细如下： 公 司 期末账面余额 质押物 厦门星原融资租赁有限公司 13,600,000.00 应收融资租赁款 天津信原融资租赁有限公司 14,000,000.00 应收融资租赁款 合计 27,600,000.00 阐明 3：包管告贷明细如下： 借 款 人 期末账面余额 包管人 天津信原融资租赁有限公司 14,450,000.00 厦门星原融资租赁有限公司 联发团体有限公司 200,000,000.00 厦门建发团体有限公司 厦门联信诚有限公司 50,000,000.00 联发团体有限公司 厦门兆信工程建立办理有限公 13,000,000.00 建发房地产团体有限公司 司 厦门建益达有限公司 200,000,000.00 厦门建发株式会社 厦门建发轻工有限公司 300,000,000.00 厦门建发株式会社 香港建发海事有限公司 117,932,287.85 厦门建发株式会社 合 计 895,382,287.85 25、以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融欠债 项 目 期末公道代价 期初公道代价 买卖性金融欠债 － 301,162,970.00 此中：贵金属租赁 － 301,162,970.00 合 计 － 301,162,970.00 26、衍生金融欠债 项 目 期末公道代价 期初公道代价 期货合约 24,199,050.00 11,699,640.00 远期外集合约 355,039.72 1,915,229.67 合 计 24,554,089.72 13,614,869.67 58 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 27、应付单据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,901,380,707.74 4,879,088,089.99 商业承兑汇票 13,681,691.40 10,990,331.37 合 计 6,915,062,399.14 4,890,078,421.36 28、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 5,005,216,494.15 4,547,688,767.34 工程款 4,956,060,189.53 2,493,485,863.07 其他 69,517,617.38 63,389,196.63 合 计 10,030,794,301.06 7,104,563,827.04 此中，账龄超越 1 年的重要应付账款 项 目 期末数 未归还或未结转的原因 FAVINIS.R.L. 75,018,641.26 尚未支付的协作利润 TRANMAR(UK)LTD 71,650,688.56 尚未支付的协作利润 THAIHUARUBBERPUBLICCOMPANYLIMITED 18,788,640.14 未到条约结算期 ARJOWIGGINSFINEPAPERSLIMITED 11,739,450.78 尚未支付的协作利润 ROHDE&SCHWARZGMBH.&CO.KG 10,340,560.77 未到条约结算期 厦门市衡宇修建工程公司 8,650,078.80 未到条约结算期 厦门光辉装修工程有限公司 8,112,000.74 未到条约结算期 桂林修建装置工程有限公司 7,335,927.13 未到条约结算期 合计 211,635,988.18 29、预收金钱 项 目 期末数 期初数 货款 8,249,664,984.54 5,689,121,499.45 售房款 18,904,099,296.26 18,573,228,356.04 其他 116,686,993.00 68,048,010.57 合 计 27,270,451,273.80 24,330,397,866.06 （1）账龄超越 1 年的重要预收金钱 项 目 期末数 未归还或未结转的原因 江苏省镇江船坞(团体)有限公司 74,459,344.54 按条约结算；造船周期较长 NAUTICALBULKSHIPPING15LIMITED 47,780,208.00 按条约结算；造船周期较长 CIESCO(SINGAPORE)PTELTD. 25,167,385.03 按条约结算；造船周期较长 上海中涵伟业国际商业有限公司 20,479,746.07 涉诉金钱 青岛永春藤木业有限公司 14,398,487.00 尚未结算完毕 上海仁会生物制药株式会社 11,667,551.32 按条约结算； TUCMARINEHOLDINGPTELTD 9,544,114.97 按条约结算；造船周期较长 59 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 项 目 期末数 未归还或未结转的原因 TAVENTURES(L)LTD 9,302,744.73 按条约结算；造船周期较长 合计 212,799,581.66 （2）预收金钱中预售房产收款情况列示如下： 预售比 名目名称 期末数 期初数 预计竣工工夫 例% 联发欣悦湾一期 17,427,235.00 1,107,115,894.00 2016 年 71.17 君领向阳二期 7,170,114.90 738,894,406.00 2016 年 76.81 江与城 326,802,031.00 542,077,371.00 2017 年 40.00 联发第五街一期 － 445,721,392.00 2016 年 86.00 联发第五街二期 － 364,116,660.00 2016 年 45.00 联发益景 2,752,015.00 326,336,533.00 2015-2016 年 69.15 联发杏林湾一号花圃三 1,700,249.60 315,111,738.75 2015 年 96.74 期 联发尚筑二期 9,871,291.00 239,763,471.00 2017 年 47.39 欣悦华庭 528,686,038.00 197,995,248.00 2018 年 18.15 悠山郡 231,265,129.00 194,141,554.00 2015-2017 年 40.00 欣悦学府 1,002,522,680.00 148,054,216.00 2017 年 28.72 君悦华府三期 539,853,239.29 133,289,761.00 2016 年 23.87 联发欣悦湾二期 190,177,917.00 127,720,951.00 2017 年 26.20 联发第五街三期 922,370,031.00 108,433,293.00 2017 年 20.00 君悦华府二期 925,514.72 93,878,662.43 2014 年 81.38 联发九都国际一期 409,818.00 84,724,036.80 2014-2015 年 91.38 君悦华庭一期 694,606,445.00 68,109,177.00 2017 年 15.42 联发君澜一期 533,099,513.87 67,059,402.30 2019 年 26.03 联发乾景欣悦一期 167,728,685.00 59,724,029.00 2018 年 33.94 联发欣悦湾三期 231,605,381.00 58,936,509.00 2017 年 9.16 君领向阳一期 5,209,256.80 28,397,210.00 2014-2015 年 87.56 联发九都国际二期 1,200,000.00 22,900,000.00 2016 年 2.88 君悦华府一期 7,458,485.40 10,252,121.93 2013 年 59.63 联发尚筑一期 10,167,426.01 8,383,816.00 2014 年 70.76 君悦向阳二期 1,458,857.35 4,714,236.01 2014-2015 年 98.65 君悦湖 3,064,381.02 3,901,925.00 2015 年 96.05 联发瞰青二期 C 高层 4,366,571.00 1,814,662.00 2015 年 36.61 联发杏林湾一号花圃二 1,094,583.76 1,276,127.01 2014 年 98.24 期 联发乾景 15,168,046.71 1,150,471.00 2014-2016 年 76.40 天津滨海琴墅二期 1,033,598.00 1,033,598.00 2013 年 100.00 滨海名居 213,949.80 994,625.80 2012 年 99.38 联发旭景二期 1,447,120.00 819,311.00 2014 年 96.93 五缘湾 1 号花圃二期 － 774,591.00 2010 年 99.29 联发杏林湾一号花圃一 － 685,225.60 2013 年 97.02 期 天津滨海琴墅一期 460,087.42 610,087.42 2011 年 98.53 联发臻品 396,000.00 599,824.82 2013 年 92.14 联发广场公寓 259,812.00 380,100.00 2011 年 99.29 江岸汇景 330,445.00 330,445.00 2011 年 100.00 60 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 预售比 名目名称 期末数 期初数 预计竣工工夫 例% 联发瞰青一期 A 高层 300,000.00 300,000.00 2013 年 94.24 联发旭景一期 102,000.00 281,627.00 2013 年 96.17 五缘湾 1 号花圃一期 － 274,150.00 2009 年 99.59 联发欣悦园一期 － 240,000.00 2007 年 99.28 重庆联发嘉园一期 30,000.00 200,000.00 2011 年 99.56 联发广场写字楼 141,741.78 191,665.00 2012 年 95.00 联发旭景三期 730,492.00 180,000.00 2015 年 86.83 天津滨海琴墅三期 166,182.60 166,182.60 2014-2015 年 86.70 君悦向阳一期 2,432,369.59 160,606.00 2013 年 94.07 联达山与城二期 96,000.00 15,388.00 2011 年 93.67 滨海琴苑 350,732,399.00 － 2019 年 75.76 联发瞰青二期 A 高层 144,000.00 － 2013 年 96.88 君悦华庭二期 396,576,582.00 － 2018 年 52.00 联发君悦华府四期 136,616,832.00 － 2018 年 28.64 欣悦华庭二期 314,929,067.00 － 2018 年 54.41 欣悦华庭三期 10,307,817.00 － 2018 年 0.00 电商未来城一期 347,530,879.00 － 2017 年 85.00 电商未来城二期 308,969,319.00 － 2018 年 69.00 联发欣悦一期 275,552,085.00 － 2017 年 83.00 君悦滨江 150,061,043.00 － 2018 年 95.95 荣君府 208,130,421.00 － 2017 年 42.14 建发中央天成 21,019,346.91 3,114,572,795.00 2016 年 88.84 鹭洲国际 240,271,949.00 1,279,935,309.00 2016-2017 年 59.16 公园首府(上海延吉街坊 4,866,666.66 1,130,929,051.00 2016 年 49.50 222 号地块) 中泱天成（姑苏） 1,125,771,041.94 932,975,469.00 2016-2017 年 83.54 锦城鹭洲 929,484,828.00 731,592,080.00 2016-2017 年 84.46 央玺 479,115,746.62 653,872,596.00 2016 年 57.32 碧湖一号 1,737,175,927.11 635,228,720.00 2017 年 94.35 领第三区（琴亭新区三 77,339,011.60 599,628,045.00 2014-2016 年 60.59 期） 玖珑湾(泗凤路 1 号 B 地 1,618,951,937.45 530,588,206.00 2016 年、2017 年 70.27 块) 中央天悦(T2011P03 地 29,142,735.71 425,210,316.00 2016 年 80.93 块) 中央湾区（E36）【海西 7,394,400.62 388,463,530.00 2015-2016 年 89.71 首座】 永郡一期 4,230,592.06 352,403,744.00 2016 年 81.73 建发悦城三期（悦城二 352,008,778.92 290,125,148.00 2015-2017 年 77.81 区） 央郡 9,304,371.45 249,053,794.00 2016 年 81.17 建发龙郡 415,663,412.06 197,665,978.00 2014-2017 年 81.37 中央湾区（E55、57）【海 － 148,070,000.00 2014 年 91.20 西首座】 新江湾（6#） 6,234,413.50 124,340,382.00 2014 年 94.72 建发美地 651,907,913.00 113,509,935.00 2017-2018 年 43.43 61 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 预售比 名目名称 期末数 期初数 预计竣工工夫 例% 珑璟湾一期 21,812,922.44 111,392,591.00 2015 年 72.01 建发燕郡 304,191,802.29 89,718,177.00 2017-2018 年 62.17 新江湾新城 21 号（一期） 5,112,535.11 61,433,483.00 2015-2016 年 22.79 新江湾（20#） 2,652,673.44 53,406,087.00 2014-2015 年 56.49 建发中央鹭洲 31,146,694.19 43,180,825.59 2014 年 84.32 中央湾区（E41）【海西 8,519,047.62 41,445,845.00 2015 年 97.55 首座】 千岛国际 87,386,764.00 32,369,694.00 2013-2014 年 84.54 建发悦城二期（悦城中 20,603,025.82 28,312,893.00 2015 年 37.00 心） 中央湾区（E30）【海西 1,279,428.57 17,866,262.00 2015 年 99.30 首座】 珑璟湾二期 236,681,460.11 15,855,967.00 2017 年 67.35 新江湾（4#） 6,122,694.29 14,037,530.00 2011 年 99.51 半山御园一标段 40,373,028.36 13,823,645.00 2014 年 72.65 领第二区（琴亭新区二 639,047.62 9,347,062.00 2014 年 95.14 期） 汇金国际 － 4,180,495.00 2012 年、2013 年 99.90 龙池山庄（圣地亚哥、 17,968,425.32 3,957,777.00 2012 年 98.43 半山墅） 建发悦城一期（悦城一 － 3,771,841.00 2014 年 99.48 区） 龙海云都 1,368,085.00 2,919,939.00 2013-2014 年 96.74 领第一区（琴亭新区一 917,619.05 2,046,660.00 2013 年 93.85 期） 天府鹭洲 1,315,328.00 1,468,250.00 2011-2012 年 98.53 永郡二期 87,193,488.13 1,001,518.00 2017 年 30.68 领第四区（琴亭新区四 836,406.00 1,001,406.00 2013 年 99.30 期） 半山御景 1,036,702.00 936,702.00 2012 年 98.49 建发.金沙里（丽水金沙） － 686,476.00 2012 年 91.76 中央湾区（E28）【海西 722,169.19 650,000.00 2013-2014 年 99.76 首座】 爱琴海一期 － 480,000.00 2008 年 100.00 书香佳缘（南山丽苑） － 100,000.00 2008 年 100.00 洪福花圃一期 － 100,000.00 2008 年 99.78 翔城国际 87,142.86 40,000.00 2013 年 99.51 漳州市龙文区 2015-05 地 270,070,158.00 － 2018 年-2019 年 11.40 块 建发书香佳缘（长沙） 71,192,276.00 － 2017 年 12.00 建发悦城一区（建瓯发 25,322,697.00 － 2018 年 13.00 云） 苏地 2015-WG-27 号地块 842,500,375.90 － 2017-2019 年 10.66 半山御府(二期) 6,953,723.00 － 2018 年 5.42 （威特斯）英伦、百益 7,021,224.00 － 2014 年 81.00 泉州 2015-9 地块一期 95,201,516.00 － 2018 年 30.76 建发燕郡 D 标段 8,541,608.57 － 2017 年 2.49 中央美地（南山美苑） 19,047.62 － 2011 年 100.00 62 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 预售比 名目名称 期末数 期初数 预计竣工工夫 例% 预收安设房补价款 991,828,459.88 607,299,830.98 － － 天津建发大厦 31,747,469.65 － 2017 年 2.76 合计 18,904,099,296.26 18,573,228,356.04 － － 30、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期增加 期末数 短期薪酬 982,087,078.70 2,183,341,726.08 1,905,029,621.25 1,260,399,183.53 离任后福利-设定提存打算 275,538.70 106,873,760.99 106,916,540.67 232,759.02 解雇福利 － 3,581,788.52 3,505,240.14 76,548.38 合 计 982,362,617.40 2,293,797,275.59 2,015,451,402.06 1,260,708,490.93 （1）短期薪酬 名目 期初数 本期增加 本期增加 期末数 人为、奖金、补助和补贴 964,838,133.88 1,978,913,333.53 1,704,582,361.94 1,239,169,105.47 职工福利费 1,553,312.38 50,913,716.19 52,428,698.09 38,330.48 社会保险费 133,105.89 46,933,046.44 46,927,173.07 138,979.26 此中：1．医疗保险费 119,370.34 40,267,845.29 40,265,691.67 121,523.96 2．工伤保险费 4,771.52 2,690,108.49 2,684,563.51 10,316.50 3．生育保险费 8,964.03 3,975,092.66 3,976,917.89 7,138.80 住房公积金 47,379.24 75,109,545.76 74,981,012.16 175,912.84 工会经费和职工教诲经费 15,515,147.31 31,472,084.16 26,110,375.99 20,876,855.48 合计 982,087,078.70 2,183,341,726.08 1,905,029,621.25 1,260,399,183.53 （2）设定提存打算 名目 期初数 本期增加 本期增加 期末数 离任后福利 275,538.70 106,873,760.99 106,916,540.67 232,759.02 此中：1．根本养老保险费 228,531.80 79,945,236.29 79,960,558.81 213,209.28 2．赋闲保险费 15,672.17 5,851,177.41 5,854,800.28 12,049.30 3．企业年金缴费 31,334.73 21,077,347.29 21,101,181.58 7,500.44 合计 275,538.70 106,873,760.99 106,916,540.67 232,759.02 31、应交税费 税 项 期末数 期初数 企业所得税 1,188,714,946.47 1,304,069,598.75 增值税 209,516,767.62 71,526,367.83 消费税 960,683.77 － 营业税 3,811,120.74 85,244,117.59 地盘增值税 188,817,933.08 120,680,773.98 团体所得税 11,274,961.80 7,619,004.40 都会保护建立税 8,581,590.28 10,395,879.39 教诲费附加 3,908,177.93 4,441,604.06 63 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 税 项 期末数 期初数 处所教诲附加 2,378,742.89 2,915,085.72 其他税种 35,887,162.80 24,869,054.21 地盘契税 － 110,062,472.88 合 计 1,653,852,087.38 1,741,823,958.81 32、应付利钱 项 目 期末数 期初数 分期付息到期还本的临时告贷利钱 38,828,616.41 27,912,282.48 企业债券利钱 183,507,506.08 105,780,557.93 短期告贷应付利钱 3,601,365.16 17,100,650.02 ABS名目利钱 280,273.98 182,602.74 黄金租赁利钱 — 33,501.91 合 计 226,217,761.63 151,009,595.08 33、应付股利 名目 期末数 期初数 少数股东及永续债股利 92,208,767.60 － 阐明：本团体期末无重要的超越 1 年未支付的应付股利。 34、其他应付款 项 目 期末数 期初数 预提税费及用度 3,856,166,641.90 3,462,555,558.49 往来款 1,942,098,147.02 2,498,499,624.98 押金及包管金 501,725,314.18 421,121,579.71 代收代付款 452,165,802.74 318,620,759.41 债券刊行费 9,200,000.00 － 其他 119,623,636.84 101,187,330.68 合 计 6,880,979,542.68 6,801,984,853.27 阐明：其他包括融资租赁取得的进项税金额 34,098,901.11 元。 此中，账龄超越 1 年的重要其他应付款 名目 金额 未归还或未结转的原因 成都大蓉和建立投资有限公 295,573,272.81 资金往来暂未支付 司 35、一年内到期的非活动欠债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的临时告贷 4,328,623,383.49 2,472,483,890.51 一年内到期的应付债券 99,655,341.50 729,864,390.24 64 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 项 目 期末数 期初数 一年内到期的临时应付款 220,000,000.00 271,267,688.17 合 计 4,648,278,724.99 3,473,615,968.92 （1）一年内到期的临时告贷 项 目 期末数 期初数 质押告贷 100,000,000.00 100,000,000.00 典质告贷 2,664,623,383.49 1,456,483,890.51 包管告贷 1,544,000,000.00 916,000,000.00 信用告贷 20,000,000.00 － 合 计 4,328,623,383.49 2,472,483,890.51 阐明：典质、质押告贷详见本附注五、37。 （2）一年内到期的应付债券 债券名称 面值 刊行日期 债券刻日 刊行金额 2009 年建发房地产团体 630,000,000.00 2009 年 3 月 20 日 7年 630,000,000.00 有限公司债券 2013 年建发房地产团体 100,000,000.00 2013 年 4 月 3 日 3-7 年 100,000,000.00 有限公司债券 小 计 730,000,000.00 730,000,000.00 一年内到期的应付债券（续） 本期发 按面值计提利 债券名称 期初余额 溢折价摊销 本期归还 期末余额 行 息 2009 年建发房地 产团体有限公司 630,411,877.07 － 10,022,250.00 -411,877.07 630,000,000.00 － 债券 2013 年建发房地 产团体有限公司 99,452,513.17 － 6,455,328.30 202,828.33 － 99,655,341.50 债券 合计 729,864,390.24 － 16,477,578.30 -209,048.74 630,000,000.00 99,655,341.50 阐明：一年内到期的应付债券详见本附注五、38。 （3）一年内到期的临时应付款 项 目 期末数 期初数 应付厦门市湖里区财务局运作办理包管金 20,000,000.00 20,000,000.00 ABS 名目 200,000,000.00 250,000,000.00 应付融资租赁款 — 1,267,688.17 合 计 220,000,000.00 271,267,688.17 36、其他活动欠债 项 目 期末数 期初数 包管抵偿筹办金 45,026,975.56 55,010,046.21 未到期责任筹办金 16,852,625.82 12,721,312.49 65 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 项 目 期末数 期初数 短期应付债券 2,522,115,581.49 2,020,035,277.77 当局补贴 114,285.71 114,285.71 待转销项税额 227,724,112.37 － 合 计 2,811,833,580.95 2,087,880,922.18 阐明 1：包管抵偿筹办金期末余额系联发团体下属子公司厦门金原融资包管有限公司根 据《融资性包管公司办理暂行举措》计提的包管抵偿筹办，提取的包管抵偿筹办金。 阐明 2：未到期责任筹办金期末余额系联发团体下属子公司厦门金原融资包管有限公司 依据《融资性包管公司办理暂行举措》在包管责任未排除时提取的未到期责任筹办金。 阐明 3：短期应付债券 债券名称 面值 刊行日期 债券刻日 刊行金额 15 建发 SCP001 1,000,000,000.00 2015 年 8 月 12 日 270 天 1,000,000,000.00 15 建发 SCP002 1,000,000,000.00 2015 年 9 月 9 日 270 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP001 1,000,000,000.00 2016 年 2 月 23 日 270 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP002 1,000,000,000.00 2016 年 3 月 15 日 227 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP003 1,000,000,000.00 2016 年 5 月 5 日 190 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP004 1,000,000,000.00 2016 年 5 月 25 日 178 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP005 1,000,000,000.00 2016 年 6 月 2 日 267 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP006 1,000,000,000.00 2016 年 11 月 9 日 253 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP007 500,000,000.00 2016 年 11 月 17 日 211 天 500,000,000.00 小计 8,500,000,000.00 8,500,000,000.00 短期应付债券（续） 债券名称 期初余额 本期刊行 按面值计提利钱 溢折价摊销 本期归还 期末余额 15 建发 SCP001 1,011,295,833.33 － 11,246,243.17 1,433,333.34 1,023,975,409.84 － 15 建发 SCP002 1,008,739,444.44 － 14,155,455.37 1,744,444.45 1,024,639,344.26 － 16 建发 SCP001 － 1,000,000,000.00 20,360,655.74 2,250,000.00 1,022,610,655.74 － 16 建发 SCP002 － 1,000,000,000.00 16,978,356.16 1,891,666.67 1,018,870,022.83 － 16 建发 SCP003 － 1,000,000,000.00 16,241,095.89 1,583,333.33 1,017,824,429.22 － 16 建发 SCP004 － 1,000,000,000.00 14,630,136.99 1,483,300.00 1,016,113,436.99 － 16 建发 SCP005 － 1,000,000,000.00 18,137,777.78 -458,333.33 － 1,017,679,444.45 16 建发 SCP006 － 1,000,000,000.00 4,304,444.44 -1,325,280.65 － 1,002,979,163.79 16 建发 SCP007 － 500,000,000.00 2,028,888.89 -571,915.64 － 501,456,973.25 合计 2,020,035,277.77 6,500,000,000.00 118,083,054.43 8,030,548.17 6,124,033,298.88 2,522,115,581.49 阐明 1：短期融资券“15 建发 SCP001”，代码为“011599533”，刊行利率为 3.25%，到期 一次还本付息，刻日 270 天。 66 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 阐明 2：短期融资券“15 建发 SCP002”，代码为“011599629”，刊行利率为 3.34%，到期 一次还本付息，刻日 270 天。 阐明 3：短期融资券“16 建发 SCP001”，代码为“011699236”，刊行利率为 2.76%，到期 一次还本付息，刻日 270 天。 阐明 4：短期融资券“16 建发 SCP002”，代码为“011699433”，刊行利率为 2.73%，到期 一次还本付息，刻日 227 天。 阐明 5：短期融资券“16 建发 SCP003”，代码为“011699736”，刊行利率为 3.12%，到期 一次还本付息，刻日 190 天。 阐明 6：短期融资券“16 建发 SCP004”，代码为“011699831”，刊行利率为 3.00%，到期 一次还本付息，刻日 178 天。 阐明 7：短期融资券“16 建发 SCP005”，代码为“011699863”，刊行利率为 3.08%，到期 一次还本付息，刻日 267 天。 阐明 8：短期融资券“16 建发 SCP006”，代码为“011698765”，刊行利率为 2.98%，到期 一次还本付息，刻日 253 天。 阐明 9：短期融资券“16 建发 SCP007”，代码为“011698838”，刊行利率为 3.32%，到期 一次还本付息，刻日 211 天。 37、临时告贷 项 目 期末数 利率区间 期初数 利率区间 质押告贷 1,565,000,000.00 5.15%-6.15% 465,000,000.00 5.535%-6.15% 典质告贷 9,961,766,382.78 4.75%-6.765% 8,349,243,415.76 4.75%-6.765% 包管告贷 9,562,038,678.84 4.655%-8.32% 6,796,500,946.84 4.655%至 8.32% 信用告贷 375,000,000.00 4.75%-5.52% 999,000,000.00 5.2%至 5.6% 小 计 21,463,805,061.62 － 16,609,744,362.60 － 减：一年内到期的临时告贷 4,328,623,383.49 － 2,472,483,890.51 － 合 计 17,135,181,678.13 － 14,137,260,472.09 － 阐明 1：质押告贷明细如下： 公司 期末账面余额 质押物 应收账款-代建“后埔—枋湖旧村改革”名目的部 厦门禾山建立开展有限公司 365,000,000.00 分权益和收益 莆田联欣盛电商家产园开辟有限公司 80%股权及资 联发团体有限公司 800,000,000.00 产收益权 软件学院一、二、三期及丽轩旅店资产及其资产收 联发团体有限公司 400,000,000.00 益权 合计 1,565,000,000.00 阐明 2：典质告贷明细如下： 公 司 期末账面余额 典质物 包管人 昌富利(香港)商业有 28,945,231.53 信德中心西翼 2306B&2307 室 无 限公司 联发团体有限公 厦门联发（团体）房 370,000,000.00 联发欣悦湾名目的地盘使用权 司、厦门建发股份 地产有限公司 有限公司 67 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 公 司 期末账面余额 典质物 包管人 厦门联发（团体）房 449,000,000.00 联发欣悦学府名目的地盘使用权 联发团体有限公司 地产有限公司 南昌联发置业有限公 南昌联发广场写字楼第 25-35F、37-48F 房 356,250,000.00 联发团体有限公司 司 产 桂林市象山区环城西一路 117 号联达商 桂林联达置业有限公 292,580,000.00 业广场 1-3#楼的房产（投资性房地产）及 联发团体有限公司 司 该房产相应的地盘使用权 联发团体有限公 厦门联发同安设业有 典质物：同安区洪塘头一路黄金产业园厂 217,724,653.30 司、厦门建发股份 限公司 房；质押物：黄金产业园厂房的房钱收入 有限公司 厦门联发电子商城开 163,999,987.00 联发电子商城负一楼到四楼商场 联发团体有限公司 发有限公司 联发团体扬州房地产 150,000,000.00 扬州联发君悦华府三期地盘使用权 联发团体有限公司 开辟有限公司 联发团体南昌联宏房 君悦华庭名目的地盘使用权地盘使用权 590,000,000.00 联发团体有限公司 地产开辟有限公司 及在建工程 君领向阳二期名目的地盘使用权及在建 联发团体南昌联宏房 450,000,000.00 工程；君悦华庭名目的地盘使用权及在建 联发团体有限公司 地产开辟有限公司 工程 典质物：集美区碑头路 21 号杏林产业园 厦门联发商置有限公 54,431,163.34 18 幢厂房；质押物：杏林产业园厂房的 联发团体有限公司 司 运营性物业房钱收入 厦门思明区会展中心北侧“海峡国际社 厦门建发团体有限 联发团体有限公司 202,500,000.00 区”D2-1 地块的在建工程及其所附着或占 公司 用的地盘以及建成后的房产 琴涛苑 15 号楼在建工程（该宗地上其余 联发团体天津房地产 125,000,000.00 在建工程在本次典质局限内）连同整宗土 联发团体有限公司 开辟有限公司 地使用权 南宁联泰房地产开辟 400,000,000.00 桂（2015）南宁市不动产权第 0009368 号 无 有限公司 "电商未来城"西片区名目地盘使用权和" 电商未来城"西片区名目在建工程典质担 联发团体有限公 莆田联欣盛电商家产 保，在"电商未来城"西片区名目其他在建 297,240,000.00 司、福建安福投资 园开辟有限公司 工程满意典质条件后，由莆田联欣盛电商 办理有限公司 家产园开辟有限公司提供"电商未来城" 西片区名目在建工程典质包管 联发团体有限公 重庆联金盛置业有限 九龙坡大柏石组团 Q 分区 QF6-3-1/06、 120,000,000.00 司、重庆金洲物业 公司 QF6-1/03 号 有限公司 香港建盛航运有限公 中国出口信用保险 108,095,347.61 SUNNNY HORIZON5.7 万吨散货船 司 公司厦门分公司 厦门兆裕房地产开辟 五缘湾 E36 地块地盘使用权以及 2#商业 建发房地产团体有 932,000,000.00 有限公司 楼、3#旅店 限公司 厦门兆蓉房地产开辟 建发房地产团体有 1,387,000,000.00 中央天成名目地盘使用权 有限公司 限公司 厦门兆投房地产开辟 建发房地产团体有 900,000,000.00 央玺名目地盘使用权 有限公司 限公司 成都华翊龙房地产开 建发房地产团体有 1,060,000,000.00 鹭洲国际名目地盘使用权 发有限公司 限公司 68 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 公 司 期末账面余额 典质物 包管人 建阳兆阳房地产有限 建发房地产团体有 198,000,000.00 建发悦城中心 B19 地块地盘使用证 公司 限公司 龙岩利泓房地产开辟 建发房地产团体有 369,000,000.00 建发龙郡三期地盘使用权及在建工程 有限公司 限公司 福建兆润房地产有限 建发房地产团体有 200,000,000.00 碧湖名目地盘使用权 公司 限公司 姑苏兆祥房地产有限 建发房地产团体有 540,000,000.00 独墅湾地盘使用权 公司 限公司 合计 9,961,766,382.78 阐明 3：包管告贷明细如下： 公 司 期末账面余额 包管人 建发房地产团体有限公司 1,480,000,000.00 厦门建发团体有限公司 厦门禾山建立开展有限公司 1,396,000,000.00 建发房地产团体有限公司 厦门禾山建立开展有限公司 2,867,200,000.00 厦门建发团体有限公司 厦门嘉御房地产开辟有限公司 300,000,000.00 建发房地产团体有限公司 厦门嘉御房地产开辟有限公司 500,000,000.00 厦门建发株式会社 厦门兆投房地产开辟有限公司 200,000,000.00 厦门建发团体有限公司 厦门兆裕房地产开辟有限公司 50,000,000.00 建发房地产团体有限公司 上海中悦房地产开辟有限公司 300,000,000.00 厦门建发株式会社 益能国际有限公司 380,000,000.00 建发房地产团体有限公司 联发团体有限公司 1,299,910,000.00 厦门建发团体有限公司 联发团体桂林联盛置业有限公司 328,000,000.00 厦门建发团体有限公司 联发团体有限公司 262,000,000.00 厦门建发株式会社 南宁联发置业有限公司 190,000,000.00 联发团体有限公司 厦门联发商置有限公司 8,928,678.84 联发团体有限公司 合计 9,562,038,678.84 38、应付债券 项 目 期末数 期初数 2009 年建发房地产团体有限公司债券 － 630,411,877.07 2013 年建发房地产团体有限公司债券 398,124,309.07 497,262,565.86 2015 年建发房地产团体有限公司债券 993,678,119.35 992,612,441.52 建发房地产团体有限公司 2016 年度第一期中期 1,140,285,431.51 － 单据(16 建发地产 MTN001) 建发房地产团体有限公司非地下刊行 2016 年公 1,494,175,457.03 － 司债券（第一期） 建发房地产团体有限公司非地下刊行 2016 年公 1,494,008,888.09 － 司债券（第二期） 联发团体有限公司 2015 年公司债券(第一期) 995,797,785.51 993,415,879.86 69 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 项 目 期末数 期初数 联发团体有限公司 2015 年公司债券(第二期) 994,254,806.52 992,856,135.09 联发团体有限公司 2016 年非地下刊行公司债券 697,093,260.02 － (第一期) 联发团体有限公司 2016 年非地下刊行公司债券 796,391,454.11 － (第二期) 联发团体有限公司 2016 年非地下刊行公司债券 1,493,141,501.02 － (第三期) 小计 10,496,951,012.23 4,106,558,899.40 减：一年内到期的应付债券 99,655,341.50 729,864,390.24 合 计 10,397,295,670.73 3,376,694,509.16 此中：应付债券的增减变化 债券名称 面值 刊行日期 债券刻日 刊行金额 2009 年建发房地产团体有 630,000,000.00 2009 年 3 月 20 日 7年 630,000,000.00 限公司债券 2013 年建发房地产团体有 500,000,000.00 2013 年 4 月 3 日 3-7 年 500,000,000.00 限公司债券 2015 年建发房地产团体有 1,000,000,000.00 2015 年 5 月 23 日 7年 1,000,000,000.00 限公司债券 建发房地产团体有限公司 2016 年度第一期中期单据 1,150,000,000.00 2016 年 3 月 4 日 5年 1,150,000,000.00 (16 建发地产 MTN001) 建发房地产团体有限公司 非地下刊行 2016 年公司 1,500,000,000.00 2016 年 7 月 15 日 5年 1,500,000,000.00 债券（第一期） 建发房地产团体有限公司 非地下刊行 2016 年公司 1,500,000,000.00 2016 年 9 月 6 日 5年 1,500,000,000.00 债券（第二期） 联发团体有限公司 2015 1,000,000,000.00 2015 年 9 月 15 日 3年 1,000,000,000.00 年公司债券(第一期) 联发团体有限公司 2015 1,000,000,000.00 2015 年 9 月 24 日 5年 1,000,000,000.00 年公司债券(第二期) 联发团体有限公司 2016 年非地下刊行公司债券 700,000,000.00 2016 年 7 月 28 日 3年 700,000,000.00 (第一期) 联发团体有限公司 2016 年非地下刊行公司债券 800,000,000.00 2016 年 8 月 29 日 5年 800,000,000.00 (第二期) 联发团体有限公司 2016 年非地下刊行公司债券 1,500,000,000.00 2016 年 9 月 26 日 5年 1,500,000,000.00 (第三期) 小计 11,280,000,000.00 11,280,000,000.00 减：一年内到期的应付债 730,000,000.00 730,000,000.00 券 合 计 10,550,000,000.00 10,550,000,000.00 70 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 应付债券（续） 本期 债券名称 期初余额 本期刊行 按面值计提利钱 溢折价摊销 期末余额 归还 2009 年建发房地产集 630,411,877.07 10,022,250.00 -411,877.07 630,000,000.00 团有限公司债券 2013 年建发房地产集 497,262,565.86 26,137,500.00 861,743.21 100,000,000.00 398,124,309.07 团有限公司债券 2015 年建发房地产集 992,612,441.52 42,800,004.00 1,065,677.83 993,678,119.35 团有限公司债券 建发房地产团体有限 公司 2016 年度第一期 1,150,000,000.00 35,445,555.59 -9,714,568.49 1,140,285,431.51 中期单据(16 建发地产 MTN001) 建发房地产团体有限 公司非地下刊行 2016 1,500,000,000.00 25,987,500.00 -5,824,542.97 1,494,175,457.03 年公司债券（第一期） 建发房地产团体有限 公司非地下刊行 2016 1,500,000,000.00 17,873,333.00 -5,991,111.91 1,494,008,888.09 年公司债券（第二期） 联发团体有限公司 2015 年公司债券(第一 993,415,879.86 38,900,000.00 2,381,905.65 995,797,785.51 期) 联发团体有限公司 2015 年公司债券(第二 992,856,135.09 42,000,000.00 1,398,671.43 994,254,806.52 期) 联发团体有限公司 2016 年非地下刊行公 700,000,000.00 11,424,000.00 -2,906,739.98 697,093,260.02 司债券(第一期) 联发团体有限公司 2016 年非地下刊行公 800,000,000.00 10,266,666.67 -3,608,545.89 796,391,454.11 司债券(第二期) 联发团体有限公司 2016 年非地下刊行公 1,500,000,000.00 15,239,583.33 -6,858,498.98 1,493,141,501.02 司债券(第三期) 小计 4,106,558,899.40 7,150,000,000.00 276,096,392.59 -29,607,887.17 730,000,000.00 10,496,951,012.23 减：一年内到期的应付 729,864,390.24 16,477,578.30 -209,048.74 630,000,000.00 99,655,341.50 债券 合计 3,376,694,509.16 7,150,000,000.00 259,618,814.29 -29,398,838.43 100,000,000.00 10,397,295,670.73 阐明 1：2009 年债券为实名制记账式公司债券，债券刻日 7 年，接纳牢固利率形式，在 债券存续期内前 5 年票面年利率为 6.00%，后两年票面年利率为 6.90%，由建发团体提供 全额无条件弗成裁撤的连带责任包管包管。 阐明 2：2013 年债券为实名制记账式公司债券，债券刻日 7 年，本债券设置提前归还条 款，即在债券存续期的第 3、4、5、6、7 期末，别离依照债券刊行总额的 20%、20%、20%、 20%、20%的比例提前归还债券本金。本债券接纳牢固利率形式，票面年利率为 6.15%， 由建发团体提供全额无条件弗成裁撤的连带责任包管包管。 阐明 3：2015 年债券为实名制记账式公司债券，债券刻日 7 年，接纳牢固利率形式，票 面年利率为 4.28%，由建发团体提供全额无条件弗成裁撤的连带责任包管包管。 阐明 4：2016 年度第一期中期单据为实名制记账式中期单据，中期单据刻日 5 年，接纳 牢固利率形式，票面年利率为 3.80%，本期中期单据无包管。 71 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 阐明 5：建发房产非地下刊行 2016 年公司债券（第一期）为实名制记账式公司债券，债 券刻日 5 年，接纳牢固利率形式，票面年利率为 3.85%，由建发团体提供全额无条件不 可裁撤的连带责任包管包管。 阐明 6：建发房产非地下刊行 2016 年公司债券（第二期）为实名制记账式公司债券，债 券刻日 5 年，接纳牢固利率形式，票面年利率为 3.83%，由建发团体提供全额无条件不 可裁撤的连带责任包管包管。 阐明 7：联发团体 2015 年公司债券(第一期)为实名制记账式公司债券，债券刻日 3 年， 接纳牢固利率形式，票面年利率为 3.89%，由建发团体提供全额无条件弗成打消的连带 责任包管包管。 阐明 8：联发团体 2015 年公司债券(第二期)为实名制记账式公司债券，债券刻日 5 年， 接纳牢固利率形式，票面年利率为 4.20%，由建发团体提供全额无条件弗成打消的连带 责任包管包管。 阐明 9：联发团体 2016 年公司债券(第一期)为非地下刊行公司债券，债券刻日 3 年，采 取牢固利率形式，票面年利率为 3.84%，由建发团体提供全额无条件弗成打消的连带责 任包管包管。 阐明 10：联发团体 2016 年公司债券(第二期)为非地下刊行公司债券，债券刻日 5 年，采 取牢固利率形式，票面年利率为 3.85%，由建发团体提供全额无条件弗成打消的连带责 任包管包管。 阐明 11：联发团体 2016 年公司债券(第三期)为非地下刊行公司债券，债券刻日 5 年，采 取牢固利率形式，票面年利率为 3.85%，由建发团体提供全额无条件弗成打消的连带责 任包管包管。 39、临时应付款 名目 期末数 期初数 应付融资租赁款 － 1,267,688.17 大众维修基金 12,781,151.16 12,733,846.08 ABS 名目 950,000,000.00 1,200,000,000.00 应付厦门市湖里区财务局运作办理包管金 20,000,000.00 20,000,000.00 小计 982,781,151.16 1,234,001,534.25 减：一年内到期临时应付款 220,000,000.00 271,267,688.17 合计 762,781,151.16 962,733,846.08 阐明 1：大众维修基金系本公司的下属子公司收取的衡宇大众维修基金，其使用须 经业主委员会批准。 阐明 2： ABS 名目为建发禾山后埔-枋湖片区棚户区改革名目专项资产办理打算， 依据《建发房产后埔—枋湖片区旧村改革收益权专项资产办理打算打算阐明书》， 本次专项打算将刊行建发房产后埔—枋湖片区旧村改革收益权专项资产反对证券， 分为优先级资产反对证券和次级资产反对证券，此中优先级资产反对证券包孕建发 房-1、建发房-3、建发房-4 和建发房-5 共 4 档产物。该资产反对证券刊行范围为壹 拾肆亿元（RMB:1,400,000,000.00），此中：优先级资产反对证券刊行范围为壹拾贰亿 元 （ RMB:1,200,000,000.00 ）， 次 级 资 产 支 持 证 券 发 行 规 模 为 贰 亿 元 （ RMB ： 72 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 200,000,000.00）。优先级资产反对证券此中肆亿伍仟万元（RMB：450,000,000.00）已 到期。 阐明 3：临时应付款期末数 20,000,000.00 元，系厦门市湖里区财务局委托联发团体 的子公司厦门金原融资包管有限公司运作办理的包管金，本期未续签和谈。 40、预计欠债 项 目 期末数 期初数 形成原因 未决诉讼 39,996,407.34 39,996,407.34 详见本附注十一、2 预计赔偿金 1,588,670.42 1,588,670.42 阐明 1 客户关爱基金 35,446,037.00 － 阐明 2 合 计 77,031,114.76 41,585,077.76 阐明 1：预计欠债-预计赔偿金系建发房产下属子公司厦门禾山建立开展有限公司由于被 拆迁户未提供安设房产权操持资料以致未能予以操持产权而发生的预计赔偿金。 阐明 2：预计欠债-客户关爱基金系建发房产在发卖产物后，对客户提供办事的一种答应， 用于非维保名目的改革和品质、品牌晋升，优先思索影响平安性的改革和进级。为此， 建发房产在契合确认条件的情况下，对由建发房产开辟且由建发房产担任物业办理的已 交付的名目确认预计欠债。 41、递延收益 项 目 期初数 本期增加 本期增加 期末数 形成原因 当局补贴 18,404,772.34 5,966,541.00 1,880,394.99 22,490,918.35 阐明2 其他 19,709,600.00 27,641,985.98 8,113,619.46 39,237,966.52 阐明1 合 计 38,114,372.34 33,608,526.98 9,994,014.45 61,728,884.87 阐明 1：其他名目期初余额系 2013 年湖北红莲湖旅游度假区办理委员会与联发团体下属 子公司联发团体武汉投资建立有限公司关于联发红莲半岛名目签订和谈，对该名目中 的地盘价款凌驾约订价格的局部停止返还，用于名目区内的根底举措措施建立。2013 年本集 团收到地盘返还价款 19,709,600.00 元，本期未发作变革。 本期其他增加系子公司建发汽车客户采办售后维修储值卡预先充值的金钱。 阐明 2：递延收益-当局补贴情况 本期计入营 本期新增 其他 期末 与资产相关/ 补贴名目 期初余额 业外收入金 补贴金额 变化 余额 与收益相关 额 上海 临港物流奉 贤 与资产相关， 3,657,142.87 － － -114,285.71 3,542,857.16 园建立专项补贴 注1 文化 家产开展专 项 与资产相关， 10,000,000.00 － 500,000.00 － 9,500,000.00 资金 注2 纸源网 O2O 电子商 与资产相关， 4,747,629.47 － 818,448.90 － 3,929,180.57 务办事平台 注3 厦门 宏发电声有 限 与资产相关， － 960,000.00 － － 960,000.00 公司（海沧厂）宿舍 注4 73 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 本期计入营 本期新增 其他 期末 与资产相关/ 补贴名目 期初余额 业外收入金 补贴金额 变化 余额 与收益相关 额 热水 智能零碎节 能 改革名目补贴 厦门 宏发电力电 子 科技 有限公司信 号 与资产相关， － 320,000.00 213,333.33 － 106,666.67 中央 空调理能改 造 注4 名目 湖里 街道华丽文 创 与资产相关， － 4,686,541.00 234,327.05 － 4,452,213.95 改革补贴款 注5 合计 18,404,772.34 5,966,541.00 1,766,109.28 -114,285.71 22,490,918.35 注 1：依据“沪发改投（2012）049 号”上海市开展鼎新委员会关于转发《国度开展鼎新 委关于下达物流业调解和振兴名目 2012 年中央预算内投资打算的告诉》的告诉，本集 团的子公司建发（上海）有限公司收到上海市奉贤区财务局《2012 年物流调解和振兴项 目中央基地投资预算》拨付款 400 万元，专项用于上海临港物流奉贤园建立。 注 2：依据“财文资[2013]23 号”文件，本团体下属子公司联发团体收到财务部属拨的 2013 年文化家产开展专项资金 1000 万元，该项资金主要用于闽台（厦门）文化创意产 业园中心区名目。 注 3：依据厦发改办事[2015]418 号，本团体下属子公司收到中央预算内投资 500 万元， 用于开辟纸源网平台，建树纸源网客户大数据阐发，进级供给商发卖办理模块，晋升改 造厦门仓储中心以及机房办事器和网络进级 。 注 4：依据“厦财企[2014]234 号”《厦门市市级浪费能源和轮回经济开展专项资金办理办 法》文件，联发团体收到厦门市财务局下拨的补贴款 1,280,000.00 元，该资金用于厦门 宏发电声有限公司（海沧厂）宿舍热水智能零碎节能改革名目、厦门宏发电力电子科技 有限公司信号中央空调理能改革名目的技改工程建立。 注 5：依据“厦湖府办[2014]90 号”《关于反对湖里老产业厂房文创园区建立开展的实施 举措》文件，联发团体收到厦门湖里街道下拨的补贴款 4,686,541.00 元，该项资金用于 华丽厂区改革。 42、其他非活动欠债 项 目 期末数 期初数 厦门市 2006 年建立名目操纵转 5,800,000.00 6,800,000.00 贷基金 43、股本（单元：万股） 本期增减（+、-） 项 目 期初数 刊行 公积金 期末数 送股 其他 小计 新股 转股 股份总数 283,520.05 － － － － － 283,520.05 阐明：2014 年 5 月 26 日，建发团体将其所持的本公司股份 3 亿股质押给中国工商银行 株式会社厦门市分行营业部，质押刻日为五年。 74 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 44、本钱公积 项 目 期初数 本期增加 本期增加 期末数 股本溢价 2,349,525,251.36 2,651,163.92 － 2,352,176,415.28 其他本钱公积 99,741,879.80 26,151,314.73 － 125,893,194.53 合 计 2,449,267,131.16 28,802,478.65 － 2,478,069,609.81 阐明：1、股本溢价本期增加 2,651,163.92 元，包孕： （1）本期建发国际定向增发 6,800 万股，建发房产放弃增持子公司建发国际股份，因增 发股价大于增发前每股享有的净资产的差额，增加本钱公积（本钱溢价）49,621,714.88 元；别的由于持股比例下降相应调减收购时形成的商誉，增加本钱公积 24,418,557.73 元， 合计影响为增加本钱公积 25,203,157.15 元，此中增加归属母公司的本钱溢价金额为 13,774,533.51 元。 （2）本期建发房产采办子公司建发国际的股权的少数股权，因采办少数股权新取得的 临时股权投资与依照新增持股比例计较应享有子公司自采办日开始继续计较的净资产 份额之间的差额，冲减本钱公积（本钱溢价）6,461,444.77 元，此中增加归属母公司的资 本溢价金额为 3,531,438.02 元。 （3）本期建发房产采办子公司厦门珑璟股权投资合股企业（有限合股）的少数股东权 益，因采办少数股权新取得的临时股权投资与依照新增持股比例计较应享有子公司自购 买日开始继续计较的净资产份额之间的差额，冲减本钱公积（本钱溢价）13,890,898.32 元，此中增加归属母公司的本钱溢价金额为 7,591,931.57 元。 2、其他本钱公积本期增加 26,151,314.73 元，包孕： （1）本公司的联营企业紫金铜冠和四川永丰浆发生本钱公积，本公司依据权益法确认 相应的份额增加其他本钱公积 22,045,594.38 元。 （2）联发团体的联营企业华联电子发生本钱公积，联发团体依据权益法确认相应的份 额增加其他本钱公积 4,321,810.89 元，此中增加归属母公司的金额为 4,105,720.35 元。 75 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 45、其他综合收益 本期发作金额 期末数 期初数 减：前期计入其他综 项 目 本期所得税前 减：所得税 税后归属于 税后归属于少 （3）=（1）+ （1） 合收益当期转入损 发作额 用度 母公司（2） 数股东 （2） 益 一、今后不克不及重分类进损益的其他 综合收益 二、今后将重分类进损益的其他综 269,776,317.90 -102,950,309.65 -2,565,243.40 -26,625,155.19 -68,672,665.60 -5,087,245.46 201,103,652.30 合收益 1.权益法下在被投资单元今后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 -9,713,477.32 1,801,961.05 － － 1,699,766.62 102,194.43 -8,013,710.70 的份额 2.可供出售金融资产公道代价变化 278,915,503.65 -109,065,864.17 -2,565,243.40 -26,625,155.19 -79,985,943.48 110,477.90 198,929,560.17 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 － － － － － － － 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效局部 － － － － － － － 5.外币财政报表折算差额 574,291.57 4,313,593.47 － － 9,613,511.26 -5,299,917.79 10,187,802.83 其他综合收益合计 269,776,317.90 -102,950,309.65 -2,565,243.40 -26,625,155.19 -68,672,665.60 -5,087,245.46 201,103,652.30 阐明：其他综合收益的税后净额本期发作额为-73,759,911.06 元。此中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发作额为 -68,672,665.60 元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发作额为-5,087,245.46 元。 76 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 46、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期增加 期末数 法定盈余公积 926,489,132.39 110,695,415.03 — 1,037,184,547.42 阐明：本公司本期依照母公司净利润的 10%计提法定盈余公积 110,695,415.03 元。 47、一般危害筹办 名目 期初数 本期增加 本期增加 期末数 危害补贴 21,371,059.20 － － 21,371,059.20 阐明：一般危害筹办系本公司的孙公司厦门金原融资包管有限公司取得的市级危害补贴， 本期无发作额。 48、未分派利润 提取或分派 项 目 本期发作额 上期发作额 比例 调解前 上期末未分派利润 12,592,835,194.61 10,754,514,074.62 调解 期初未分派利润合计数（调增+， — 10,096.08 调减-） 调解后 期初未分派利润 12,592,835,194.61 10,754,524,170.70 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,854,662,757.36 2,641,350,412.26 股东其他投入和增加本钱 -104,988,468.96 -71,102,674.69 阐明 2 减：提取法定盈余公积 110,695,415.03 164,896,607.66 附注五、46 应付普通股股利 283,520,053.00 567,040,106.00 阐明1 期末未分派利润 14,948,294,014.98 12,592,835,194.61 阐明 1：依据本公司 2016 年 5 月 24 日召开的 2015 年年度股东大会决定，本公司以 2015 年 12 月 31 日总股本 2,835,200,530.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发明金盈余 1.00 元（含税），共计派发明金盈余 283,520,053.00 元，上述现金盈余已于本期派发完毕。 阐明 2：股东其他投入和增加本钱本期增加金额为 104,988,468.96 元，系联发团体采办子 公司联发团体武汉投资建立有限公司和联发团体天津联盛房地产开辟有限公司的少数 股东权益，因采办少数股权新取得的临时股权投资与依照新增持股比例计较应享有子公 司自采办日开始继续计较的净资产份额之间的差额，由于本钱公积-本钱溢价缺乏冲减， 全额冲减未分派利润 110,514,177.85 元，此中增加归属本公司母公司的未分派利润金额为 104,988,468.96 元。 49、营业收入和营业本钱 项 目 本期发作额 上期发作额 收入 本钱 收入 本钱 主营业务 145,381,519,758.30 133,856,024,101.59 127,923,075,222.22 115,699,841,170.68 其他业务 209,370,754.33 60,162,321.15 165,486,446.62 38,916,315.66 合 计 145,590,890,512.63 133,916,186,422.74 128,088,561,668.84 115,738,757,486.34 77 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 阐明：本团体营业收入和营业本钱按行业阐发的信息，拜见附注十三、1。 此中：主营业务列示如下 本期发作额 上期发作额 行业名称 营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱 供给链运营业务 114,923,672,850.39 110,565,288,474.51 104,857,200,676.36 100,994,353,221.77 房地产开辟业务 30,357,776,166.60 23,285,202,874.33 22,952,634,404.45 14,690,452,371.38 其他业务 100,070,741.31 5,532,752.75 113,240,141.41 15,035,577.53 合 计 145,381,519,758.30 133,856,024,101.59 127,923,075,222.22 115,699,841,170.68 50、税金及附加 项 目 本期发作额 上期发作额 营业税 1,039,243,815.41 1,208,774,904.77 地盘增值税 1,131,523,069.95 1,896,515,542.24 都会保护建立税 140,238,517.81 108,770,623.40 教诲费附加 61,624,052.01 46,835,514.62 处所教诲附加 38,993,459.78 31,489,221.17 房产税 38,667,783.23 33,677,136.39 地盘使用税 10,077,554.59 4,856,860.90 出口关税 118,080.60 430,734.47 印花税 43,026,303.04 － 其他税种 12,664,129.96 12,309,704.82 合 计 2,516,176,766.38 3,343,660,242.78 阐明：各项税金及附加的计缴规范详见附注四、税项。 51、发卖用度 项 目 本期发作额 上期发作额 港杂运杂费 1,018,096,559.87 1,170,342,058.93 办公费 147,302,616.95 134,320,035.38 测验检疫费 50,711,124.89 54,922,340.55 职工薪酬 1,265,258,497.45 979,595,036.33 中介办事费 27,309,408.28 51,900,087.36 保险费 54,618,677.27 58,736,412.98 种种税费 19,735,757.89 42,101,843.61 业务费 296,000,461.73 223,471,243.17 交通费 95,872,953.37 87,289,607.46 资产摊销及折旧 133,786,521.10 117,795,581.48 告白宣传费 360,788,875.35 397,481,959.37 代办署理手续费 202,742,419.53 185,686,540.19 78 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 项 目 本期发作额 上期发作额 低值易耗品 5,828,460.71 5,121,894.60 信息开辟及利用费 5,019,612.22 6,758,554.90 其他 87,134,382.91 109,696,349.89 合 计 3,770,206,329.52 3,625,219,546.20 52、办理用度 项 目 本期发作额 上期发作额 办公费 17,561,979.97 14,807,165.74 租赁费 11,725,843.47 12,347,407.89 保险费 1,006,011.26 1,897,602.39 种种税费 2,095,269.52 6,014,229.34 业务费 18,644,475.25 11,155,859.26 交通费 11,164,849.16 10,800,208.94 职工薪酬 220,243,846.36 211,947,856.45 资产摊销及折旧 29,027,997.08 25,679,152.15 告白宣传费 70,849.32 311,189.79 中介办事费 9,223,899.55 8,596,435.51 信息开辟及利用费 11,781,563.88 12,356,119.79 其他 3,007,084.01 1,426,363.65 合 计 335,553,668.83 317,339,590.90 53、财政用度 项 目 本期发作额 上期发作额 利钱支出 1,656,082,798.92 1,704,448,489.09 减：利钱本钱化 1,192,934,491.77 1,421,063,014.18 减：利钱收入 159,071,623.76 76,744,464.21 汇兑损益 -11,422,690.48 125,537,931.17 手续费及其他 187,677,742.81 120,123,823.73 合 计 480,331,735.72 452,302,765.60 54、资产减值损失 项 目 本期发作额 上期发作额 坏账损失 114,315,702.39 78,476,378.69 存货贬价损失 60,074,200.94 263,588,125.95 可供出售金融资产减值损失 － 238,296.59 商誉减值损失 3,600,000.00 － 合 计 177,989,903.33 342,302,801.23 79 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 55、公道代价变化收益 发生公道代价变化收益的来历 本期发作额 上期发作额 以公道代价计量且其变化计入当期损 -11,038,396.97 39,186,676.67 益的金融资产 衍生金融东西发生的公道代价变化损 10,556,119.77 -3,536,825.78 益 以公道代价计量且其变化计入当期损 274,340.00 14,209,851.87 益的金融欠债 合 计 -207,937.20 49,859,702.76 56、投资收益 项 目 本期发作额 上期发作额 权益法核算的临时股权投资收益 62,605,434.34 92,441,411.99 措置临时股权投资发生的投资收益 733,724,917.83 124,857,695.93 以公道代价计量且其变化计入当期损益的金融 1,199,109.46 9,869,809.66 资产持有期间取得的投资收益 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 2,438,456.80 － 措置以公道代价计量且其变化计入当期损益的 4,521,618.67 -809,559.38 金融资产取得的投资收益 措置可供出售金融资产取得的投资收益 437,168.56 147,717,172.19 理财富品投资收益 312,913,237.42 165,378,891.95 衍生金融东西投资收益 -327,037,387.25 67,795,491.22 其他 467,580.80 6,200,908.86 合 计 791,270,136.63 613,451,822.42 57、营业外收入 计入当期非常常性 名目 本期发作额 上期发作额 损益的金额 非活动资产措置利得合计 3,406,708.73 9,279,210.27 3,406,708.73 此中：牢固资产措置利得 3,406,708.73 9,279,210.27 3,406,708.73 当局补贴 56,378,715.46 62,909,659.58 56,378,715.46 无需支付的金钱 4,061,369.09 1,947,814.59 4,061,369.09 抵偿金、违约金收入 53,813,987.98 57,190,759.26 53,813,987.98 罚款收入 2,112,448.31 2,750,503.64 2,112,448.31 其他收入 14,323,204.91 13,915,561.95 14,323,204.91 合 计 134,096,434.48 147,993,509.29 134,096,434.48 此中，当局补贴明细如下： 与资产相关/ 补贴名目 本期发作额 上期发作额 与收益相关 收支口搀扶资金 19,988,459.14 30,334,959.00 与收益相关 当局财务补贴 14,076,539.91 14,808,182.15 与收益相关/与资 80 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 与资产相关/ 补贴名目 本期发作额 上期发作额 与收益相关 产相关 财务搀扶资金 9,409,261.00 10,488,312.81 与收益相关 家产搀扶资金 3,419,900.00 1,680,100.00 与收益相关 税收返还 62,048.80 1,402,046.00 与收益相关 纳税嘉奖金 1,437,600.00 1,316,800.00 与收益相关 出口融资贴息 － 1,000,000.00 与收益相关 社会消费品零售总额稳 － 900,000.00 与收益相关 增长嘉奖 出口贴息资金 1,519,856.00 552,200.00 与收益相关 厦门市劳动就业办理中 432,554.56 261,259.62 与收益相关 心补贴 事业单元或街道补贴 6,014,496.05 149,800.00 与收益相关 其他 － 16,000.00 与收益相关 免征税金 18,000.00 － 免征税金 合计 56,378,715.46 62,909,659.58 注：当局财务补贴中与资产相干系厦门建发纸业有限公司收到的“厦门市开展和鼎新委 员会纸源网 O2O 电子商务办事平台名目补贴”，总金额为 500 万元，本期转入营业外收 入金额为 818,448.90 元。 58、营业外支出 计入当期非常常性 项 目 本期发作额 上期发作额 损益的金额 非活动资产措置损失 12,171,902.87 31,251,298.25 12,171,902.87 此中：牢固资产措置损失 12,171,902.87 31,251,298.25 12,171,902.87 对外捐献 4,189,573.00 3,556,320.00 4,189,573.00 违约金、抵偿金 1,264,822.16 2,428,676.94 1,264,822.16 罚款及滞纳金支出 6,251,001.20 13,356,923.73 6,251,001.20 其他 2,739,385.02 5,851,607.06 2,739,385.02 合 计 26,616,684.25 56,444,825.98 26,616,684.25 59、所得税用度 （1）所得税用度明细 项 目 本期发作额 上期发作额 按税法及相关规则计较确当期所得税 1,616,441,125.89 1,723,310,629.21 递延所得税用度 -272,945,751.82 -263,217,322.74 合 计 1,343,495,374.07 1,460,093,306.47 （2）所得税用度与利润总额的干系列示如下： 名目 本期发作额 上期发作额 利润总额 5,292,987,635.77 5,023,839,444.28 按法定（或合用）税率计较的所得税用度 1,323,246,908.94 1,255,959,861.07 81 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 名目 本期发作额 上期发作额 某些子公司合用差别税率的影响 -5,467,032.33 -16,843,538.51 对以前期间当期所得税的调解 1,700,794.00 3,805,049.40 权益法核算的配合企业和联营企业损益 -15,651,358.59 -14,371,469.44 无须纳税的收入（以“-”填列） -11,334,140.23 -26,808,393.37 弗成抵扣的本钱、用度和损失 19,241,800.78 203,474,374.14 操纵以前年度未确认可抵扣吃亏和可抵 -46,199,558.71 -22,997,056.19 扣暂时性差别的纳税影响（以“-”填列） 未确认可抵扣吃亏和可抵扣暂时性差别 52,803,967.01 67,874,479.37 的纳税影响 分红所得税 14,812,250.25 10,000,000.00 措置按权益法核算的临时股权投资发生 10,341,742.94 的纳税影响 所得税用度 1,343,495,374.07 1,460,093,306.47 60、现金流量表名目注释 （1）收到其他与运营勾当有关的现金 名目 本期发作额 上期发作额 收回银行承兑汇票、贷款包管金及信用证包管金 904,872,898.90 887,654,751.31 等受限的钱币资金 利钱收入 90,192,441.70 77,961,830.93 收到的当局补贴 60,464,861.47 66,033,003.34 抵偿金、违约金收入 53,813,987.98 45,390,108.56 收到其他单元包管金或押金 5,576,905,054.64 4,351,370,760.07 收回存出包管包管金 61,123,788.00 72,464,686.67 收回包管代偿款 81,428,870.64 13,572,121.58 收厦门建发团体有限公司往来款 154,827,206.97 1,000,000,000.00 收代建费 720,459,783.46 795,444,435.38 主要明细合计 7,704,088,893.76 7,309,891,697.84 （2）支付其他与运营勾当有关的现金 除支付的运杂费、港杂费、仓储保存费等期间用度外，支付的其他与运营勾当有关的现 金主要明细名目列示如下： 名目 本期发作额 上期发作额 支付银行承兑汇票、贷款包管金及信用证包管 1,199,226,289.59 923,872,898.90 金等受限的现金 银行手续费及额度占用费 187,677,742.81 109,228,188.13 支付抵偿金、违约金、滞纳金、或罚款支出 7,515,823.36 15,785,600.67 支付其他单元押金及包管金 6,116,615,850.52 4,553,103,803.43 支付存出包管包管金 49,908,484.51 114,034,518.57 支付代偿款 26,585,242.04 86,436,230.93 付代建款 687,900,703.54 136,582,553.67 支付厦门建发团体有限公司往来款 1,279,289,050.17 － 主要明细合计 9,554,719,186.54 5,939,043,794.30 82 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） （3）收到其他与投资勾当有关的现金 项 目 本期发作额 上期发作额 布局性存款 275,000,000.00 200,000,000.00 资金往来及利钱收入 62,229,122.21 53,278,686.90 合 计 337,229,122.21 253,278,686.90 （4）支付其他与投资勾当有关的现金 项 目 本期发作额 上期发作额 布局性存款 275,000,000.00 － 衍生金融东西买卖款净额 4,350,000.00 － 非联系关系方资金往来 20,533,116.00 61,633,333.33 丧失子公司管制权增加的钱币资金额 5,037,357.48 － 联系关系方委托贷款本金 50,000,000.00 － 联营企业资金往来 3,007,950,000.00 － 措置投资性房地产支出 1,634,964.40 － 合 计 3,364,505,437.88 61,633,333.33 （5）收到其他与筹资勾当有关的现金 项 目 本期发作额 上期发作额 收到刊行的可续期债权 － 1,500,000,000.00 收复书托业包管基金 15,000,000.00 － 合 计 15,000,000.00 1,500,000,000.00 （6）支付其他与筹资勾当有关的现金 项 目 本期发作额 上期发作额 支付少数股东股权收购款 368,753,263.54 430,233,333.34 归还永续债 1,500,000,000.00 － 贷款手续费 1,045,888.20 － 支付信托业保障基金 － 15,000,000.00 合 计 1,869,799,151.74 445,233,333.34 61、现金流量表增补资料 （1）现金流量表增补资料 增补资料 本期发作额 上期发作额 1、将净利润调理为运营勾当现金流量： 净利润 3,949,492,261.70 3,563,746,137.81 加：资产减值筹办 177,989,903.33 342,302,801.23 牢固资产折旧、投资性房地产折旧 260,105,655.61 246,586,351.00 无形资产摊销 19,739,834.85 19,852,719.06 临时待摊用度摊销 75,985,420.84 46,177,103.67 83 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 增补资料 本期发作额 上期发作额 措置牢固资产、无形资产和其他临时资产的损 8,765,194.14 21,972,087.98 失（收益以“－”号填列） 牢固资产报废损失（收益以“－”号填列） － － 公道代价变化损失（收益以“－”号填列） 207,937.20 -49,859,702.76 财政用度（收益以“－”号填列） 346,728,439.56 274,781,210.41 投资损失（收益以“－”号填列） -791,270,136.63 -613,451,822.42 递延所得税资产增加（增加以“－”号填列） -419,514,588.18 -257,461,701.57 递延所得税欠债增加（增加以“－”号填列） 146,568,836.36 -5,755,621.17 存货的增加（增加以“－”号填列） -4,885,501,258.44 -2,690,005,833.59 运营性应收名目的增加（增加以“－”号填列） -12,180,047,495.11 2,670,230,984.17 运营性应付名目的增加（增加以“－”号填列） 8,450,302,124.12 2,212,012,590.92 其他 － -3,630,805.84 运营勾当发生的现金流量净额 -4,840,447,870.65 5,777,496,498.90 2、不涉及现金出入的重大投资和筹资勾当： 债务转为本钱 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入牢固资产 － － 3、现金及现金等价物净变化情况： 现金的期末余额 9,745,720,814.05 8,851,938,068.92 减：现金的期初余额 8,851,938,068.92 5,755,357,422.37 加：现金等价物的期末余额 － 19,000,000.00 减：现金等价物的期初余额 19,000,000.00 － 现金及现金等价物净增加额 874,782,745.13 3,115,580,646.55 阐明：公司发卖商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额 4,727,320,401.11 元。 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 名目 本期发作额 本期发作的企业归并于本期支付的现金或现金等价物 391,312,163.85 此中：昆明东杰汽车发卖办事有限公司 7,500,000.00 建瓯发云房地产有限公司 16,215,200.00 福建兆嘉房地产有限公司 6,000,000.00 漳州泛华实业有限公司 11,983,312.50 赣州恒润房地产开辟有限公司 17,613,651.35 江西洪都新府置业有限公司 332,000,000.00 减：采办日子公司持有的现金及现金等价物 9,270,425.54 此中：昆明东杰汽车发卖办事有限公司 8,685,380.77 建瓯发云房地产有限公司 2,999.97 福建兆嘉房地产有限公司 18,942.15 漳州泛华实业有限公司 22,827.66 赣州恒润房地产开辟有限公司 518,044.57 江西洪都新府置业有限公司 22,230.42 加：以前期间发作的企业归并于本期支付的现金或现金等价物 1,000,000.00 84 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 名目 本期发作额 取得子公司支付的现金净额 383,041,738.31 阐明：以前期间发作的企业归并于本期支付的现金或现金等价物系联发团体 2015 年度 收购厦门安联企业有限公司本期支付的收购款。 （3）本期收到的措置子公司的现金净额 名目 本期发作额 本期措置子公司于本期收到的现金或现金等价物 518,017,355.59 此中：上海兆御投资开展有限公司 518,017,355.59 减：丧失管制权日子公司持有的现金及现金等价物 983,814.09 此中：上海兆御投资开展有限公司 983,814.09 加：以前期间措置子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,675,536.07 措置子公司收到的现金净额 520,709,077.57 （4）现金及现金等价物的组成 项 目 期末数 期初数 一、现金 9,745,720,814.05 8,851,938,068.92 此中：库存现金 52,113.87 64,999.45 可随时用于支付的银行存款 9,699,635,106.05 8,831,618,788.30 可随时用于支付的其他钱币资金 46,033,594.13 20,254,281.17 二、现金等价物 － 19,000,000.00 此中：随时可变现的理财富品和期货包管金 － 19,000,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 9,745,720,814.05 8,870,938,068.92 62、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面代价 受限原因 其他钱币资金中不克不及随时用于支 钱币资金 1,199,226,289.59 付的银行承兑汇票包管金、保函保 证金、出口押汇包管金等 应收账款 108,646,070.74 用于质押告贷 存货 19,386,181,899.45 用于质押告贷和典质告贷 临时股权投资 80,000,000.00 用于质押告贷 投资性房地产 2,049,555,382.60 用于质押告贷和典质告贷 牢固资产 25,144,227.32 用于质押告贷和典质告贷 临时应收款 4,960,402,931.84 用于质押告贷 合 计 27,809,156,801.54 阐明 1：用于质押告贷和典质告贷的期末所有权受到限制的资产情况详见本附注五、 24、37。 阐明 2：临时股权投资为厦门联发（团体）房地产有限公司持有的莆田联欣盛电商 家产园开辟有限公司 80%股权，用于质押告贷。 85 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 63、外币钱币性名目 （1）外币钱币性名目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 钱币资金 此中：美元 60,754,193.33 6.937 421,451,839.13 港币 414,588,040.40 0.89451 370,853,148.02 欧元 2,979,611.94 7.3068 21,771,428.52 日元 8,636,313.00 0.059591 514,646.53 英镑 444,912.26 8.5094 3,785,936.39 加拿大元 111,371.75 5.1406 572,517.62 澳元 1,496,115.30 5.0157 7,504,065.51 瑞士法郎 0.11 6.7989 0.75 新加坡元 4,996.52 4.7995 23,980.80 韩元 953,312,965.00 0.005757 5,488,222.74 应收账款 此中：美元 56,067,794.23 6.937 388,942,288.57 欧元 600,456.73 7.3068 4,387,417.23 港币 76,844,957.15 0.89451 68,738,582.62 加拿大元 813,258.36 5.1406 4,180,635.93 其他应收款 此中：美元 16,354,332.03 6.937 113,450,001.29 港币 278,112,805.89 0.89451 248,774,686.00 短期告贷 此中：美元 140,708,026.18 6.937 976,091,577.61 港币 3,618,047.61 0.89451 3,236,379.77 欧元 3,256,315.10 7.3068 23,793,243.17 加拿大元 549,153.50 5.1406 2,822,978.48 应付账款 此中：美元 253,180,690.30 6.937 1,756,314,448.61 欧元 9,024,327.91 7.3068 65,938,959.17 港币 11,745,815.09 0.89451 10,506,749.06 日元 220,942,970.92 0.059591 13,166,212.58 英镑 566,377.54 8.5094 4,819,533.01 加拿大元 175,389.22 5.1406 901,605.82 瑞士法郎 285,076.90 6.7989 1,938,209.34 韩元 1,113,170,298.77 0.005757 6,408,521.41 澳大利亚元 121,994.78 5.0157 611,889.22 其他应付款 此中：美元 58,059,557.34 6.937 402,759,149.27 韩元 14,580.00 0.005757 83.94 港币 3,830,600.00 0.89451 3,426,510.01 临时告贷 此中：美元 1,646,400.00 6.937 11,421,076.80 港币 32,358,756.78 0.89451 28,945,231.53 （2）境外运营实体 子公司名称 主要运营地 记账本位币 C&D（CANADA）IMPORT&EXPORT INC. 加拿大多伦多 加拿大元 86 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 子公司名称 主要运营地 记账本位币 C&D（USA）INC. 美国芝加哥 美元 建发（新加坡）商事有限公司 新加坡 美元 昌富利（香港）商业有限公司 香港 港币 C&D MIDDLE EAST DMCC 中东迪拜 美元 建发金属韩国株式会社 韩国 韩元 恒裕通有限公司 香港 港币 香港纸源有限公司 香港 港币 香港裕合通有限公司 香港 港币 香港恒驰国际公司 香港 港币 洛克赛德海事有限公司 新加坡 美元 FUJIAN SHIPBUILDING PTE. LTD. 新加坡 美元 香港建发海事有限公司 香港 港币 香港建富海洋工程有限公司 香港 港币 香港建荣航运有限公司 香港 港币 香港建盛航运有限公司 香港 港币 建洋航运有限公司 维京群岛 港币 欧森莱德海事私人有限公司 新加坡 美元 益能国际有限公司 香港 港币 益鸿国际有限公司 香港 港币 兆益开展有限公司 香港 港币 嘉昱（香港）有限公司 香港 港币 建发国际投资团体有限公司 香港 港币 益悦(香港)有限公司 香港 港币 建发国际开展团体有限公司 香港 港币 建发国际控股团体有限公司 香港 港币 利驰(香港)有限公司 香港 港币 利杰(香港)有限公司 香港 港币 Li Chi International Limited 香港 港币 Lee Jie International Limited 香港 港币 GlobalTouchHoldingsLimited 香港 港币 NewMeritHoldingsLimited 香港 港币 宝石置业有限公司 香港 港币 利百（荷兰）有限公司 香港 港币 利百控股有限公司 香港 港币 CDMA Australia Pty Ltd 澳大利亚 澳币 LFMA Pty Ltd 澳大利亚 澳币 六、归并局限的变化 1、非同一管制下企业归并 （1）本期发作的非同一管制下企业归并 ①本团体取得了建瓯发云房地产有限公司（以下简称“建瓯发云”）75%股权，归并成 本为现金 7,500,000.00 元，依据评估确定归并日建瓯发云净资产的公道代价 13,320,728.22 元，采办日确定为 2016 年 8 月 24 日。确定采办日的依据：企业归并条约已获董事会通 过，并于 2016 年 8 月 24 日完成工商挂号变卦，到场归并各方已操持了须要的财富权交 接办续。 87 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） ②本团体取得了福建兆嘉房地产有限公司（以下简称“福建兆嘉”）60%股权，归并成 本为现金 6,000,000.00 元，依据评估确定归并日福建兆嘉净资产的公道代价 6,131,763.00 元，采办日确定为 2016 年 1 月 12 日。确定采办日的依据：企业归并条约已获董事会通 过，已支付全部股权转让款，到场归并各方已操持了须要的财富权交代手续。 ③本团体取得了漳州泛华实业有限公司（以下简称“漳州泛华”）60%股权，归并本钱 为现金 11,983,312.50 元，依据评估确定归并日漳州泛华净资产的公道代价 12,992,768.44 元，采办日确定为 2016 年 1 月 12 日。确定采办日的依据：企业归并条约已获董事会通 过，已支付全部股权转让款，到场归并各方已操持了须要的财富权交代手续。 ④本团体取得了昆明东杰汽车发卖办事有限公司(以下简称：“昆明东杰”)100%股权，归并 成 本 为 现 金 16,215,200.00 元 ， 根 据 评 估 确 定 合 并 日 昆 明 东 杰 净 资 产 的 公 允 价 值 13,635,824.05 元，采办日确定为 2016 年 11 月 30 日。确定采办日的依据：企业归并条约 已获董事会经由过程，已支付全部股权转让款，到场归并各方已操持了须要的财富权交代手 续。 ⑤本团体取得了赣州恒润房地产开辟有限公司（以下简称“赣州恒润”）100.00%股权， 归并本钱为现金 17,675,283.35 元，依据评估确定归并日赣州恒润净资产的公道代价 17,675,283.35 元，采办日确定为 2016 年 3 月 25 日。确定采办日的依据：企业归并条约已 获董事会经由过程，已支付全部股权转让款，到场归并各方已操持了须要的财富权交代手续。 ⑥本团体取得了江西洪都新府置业有限公司（以下简称“江西洪都”）80.00%的股权， 归并本钱为现金 332,000,000.00 元，依据评估确定归并日江西洪都净资产的公道代价 332,000,000.00 元，采办日确定为 2016 年 7 月 21 日。确定采办日的依据：企业归并条约 已获董事会经由过程，已支付全部股权转让款，到场归并各方已操持了须要的财富权交代手 续。 （2）归并本钱及商誉 项 目 建瓯发云 福建兆嘉 漳州泛华 昆明东杰 赣州恒润 江西洪都 归并本钱： － － － － － － 现金 7,500,000.00 6,000,000.00 11,983,312.50 16,215,200.00 17,675,283.35 332,000,000.00 减：取得的可辨认净 13,320,728.22 6,131,763.00 12,992,768.44 13,635,824.05 17,675,283.35 332,000,000.00 资产公道代价份额 商誉/归并本钱小于 取得的可辨认净资 -5,820,728.22 -131,763.00 -1,009,455.94 2,579,375.95 － － 产公道代价份额的 金额 （3）被采办方于采办日可辨认资产、欠债 建瓯发云 福建兆嘉 项 目 采办日 采办日 采办日 采办日 公道代价 账面代价 公道代价 账面代价 活动资产 116,029,605.48 108,199,605.48 111,987,944.38 111,768,339.38 非活动资产 23,009.68 23,009.68 46,208.37 46,208.37 活动欠债 98,291,644.20 98,291,644.20 101,814,547.75 101,814,547.75 非活动欠债 － － － － 净资产 17,760,970.96 9,930,970.96 10,219,605.00 10,000,000.00 88 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 建瓯发云 福建兆嘉 项 目 采办日 采办日 采办日 采办日 公道代价 账面代价 公道代价 账面代价 减：少数股东权益 4,440,242.74 2,482,742.74 4,087,842.00 4,000,000.00 归并取得的净资产 13,320,728.22 7,448,228.22 6,131,763.00 6,000,000.00 续 1： 漳州泛华 昆明东杰 项 目 采办日 采办日 采办日 采办日 公道代价 账面代价 公道代价 账面代价 活动资产 160,464,971.50 158,639,755.50 43,733,091.01 43,733,091.01 非活动资产 － － 1,290,540.74 1,290,540.74 活动欠债 138,810,357.44 138,810,357.44 31,387,807.70 31,387,807.70 非活动欠债 － － － － 净资产 21,654,614.06 19,829,398.06 13,635,824.05 13,635,824.05 减：少数股东权益 8,661,845.62 7,931,759.22 － － 归并取得的净资产 12,992,768.44 11,897,638.84 13,635,824.05 13,635,824.05 续 2： 赣州恒润 江西洪都 项 目 采办日 采办日 采办日 采办日 公道代价 账面代价 公道代价 账面代价 活动资产 44,450,732.04 31,121,702.91 415,225,991.31 282,935,619.03 非活动资产 212,796.46 212,796.46 589,502.69 589,502.69 活动欠债 988,245.15 988,245.15 815,494.00 815,494.00 非活动欠债 26,000,000.00 26,000,000.00 － － 净资产 17,675,283.35 4,346,254.22 415,000,000.00 282,709,627.72 减：少数股东权益 － － 83,000,000.00 56,541,925.54 归并取得的净资产 17,675,283.35 4,346,254.22 332,000,000.00 226,167,702.18 2、同一管制下企业归并 本团体本期未发作同一管制企业归并事项。 3、反向采办 本团体本期不存在反向采办情况。 4、措置子公司 单次措置至丧失管制权而增加的子公司 措置价款与措置投 归并财政 股权处 丧失管制 资对应的归并财政 报表中与 子公司名 股权处 丧失管制 股权措置价款 置比 权时点的 报表层面享有该子 该子公司 称 置方法 权的时点 例% 确定依据 公司净资产份额的 相关的商 差额 誉 上海兆御 股权转让 股权转 2016 年 投资开展 518,017,355.59 80.00 和谈已履 440,100,066.44 － 让 11 月 有限公司 行完毕 89 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 续： 丧失管制权之 丧失管制权 丧失管制权 按公道代价 与原子公司股权 丧失管制权之 日残剩股权的 子公司 之日残剩股 之日残剩股 从头计量产 投资相关的其他 日残剩股权的 公道代价确实 名称 权的账面价 权的公道价 生的利得/损 综合收益转入投 比例 定办法及主要 值 值 失 资损益的金额 假如 上海兆 御投资 － － － － － － 开展有 限公司 5、其他 （1）本期新设建立纳入归并局限的子公司或孙公司 ①供给链下属子公司：厦门世纪唯酷信息科技有限公司、C&D MIDDLE EAST DMCC、厦门 建发矿业资源有限公司、厦门建发财居有限公司、恒裕通有限公司、厦门建发恒远文化 开展有限公司、福州建发医疗有限公司、南昌圆益方科技有限公司、湖南润益康医疗科 技有限公司、新余建发钢材仓储有限公司、厦门建发作活物产有限公司、南通建发钢材 仓储有限公司、聊都会开辟区建发仓储办事有限公司、上海建发物资钢材仓储有限公司、 厦门建源食品供给链办理有限公司、天津建源供给链办理有限公司、深圳建发国际货运 代办署理有限公司、厦门建发食品供给链有限公司、天津建发国际货运代办署理有限公司、青岛 建发国际货运代办署理有限公司、CDMA Australia Pty Ltd、LFMA Pty Ltd ②建发房产下属子公司：厦门建承房地产开辟有限公司、厦门利承企业办理有限公司、 厦门建呈房地产开辟有限公司、厦门兆利茂房地产开辟有限公司、厦门建汇房地产开辟 有限公司、连江兆润房地产开辟有限公司、建发房地产团体合肥有限公司、建发房地产 团体南京有限公司、南京嘉珑房地产投资有限公司、建发房地产团体深圳有限公司、厦 门建珑房地产开辟有限公司、厦门建瑞房地产开辟有限公司、长沙兆禧房地产有限公司、 建发房地产团体杭州置业有限公司、广州建信小额贷款有限公司、厦门峰道商业资产管 理有限公司、嘉昱（香港）有限公司、福州北纬 25 度名目、深圳龙湖山庄名目、厦门 市品传珑置业有限公司、厦门市品传阔置业有限公司、厦门市品传君置业有限公司、厦 门市品传鉴置业有限公司、厦门市品传慧置业有限公司、厦门市品传鸿置业有限公司、 厦门市品传衡置业有限公司、厦门市品传恒置业有限公司、厦门市品传浩置业有限公司、 厦门市品传豪置业有限公司、厦门市品传行置业有限公司、厦门市品传贵置业有限公司、 厦门市品传冠置业有限公司、厦门市品传格置业有限公司、厦门市品传富置业有限公司、 厦门市品传锋置业有限公司、厦门市品传凡置业有限公司、厦门市品传发置业有限公司、 厦门市品传蒂置业有限公司、厦门市品传第置业有限公司、厦门市品传德置业有限公司、 厦门市品传道置业有限公司、厦门市品传聪置业有限公司、厦门市品传博置业有限公司、 厦门市品传斌置业有限公司、厦门市品传彬置业有限公司、厦门市品传清置业有限公司、 厦门市品传致置业有限公司、厦门市品传质置业有限公司、厦门市品传正置业有限公司、 厦门市品传臻置业有限公司、厦门市品传甄置业有限公司、厦门市品传兆置业有限公司、 厦门市品传泽置业有限公司、厦门市品传韵置业有限公司、厦门市品传悦置业有限公司、 厦门市品传全置业有限公司、厦门市品传裕置业有限公司、厦门市品传御置业有限公司、 厦门市品传昱置业有限公司、厦门市品传瑜置业有限公司、厦门市品传愉置业有限公司、 厦门市品传优置业有限公司、厦门市品传毅置业有限公司、厦门市品传逸置业有限公司、 厦门市品传益置业有限公司、厦门市品传轶置业有限公司、厦门市品传艺置业有限公司、 90 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 厦门市品传颐置业有限公司、厦门市品传怡置业有限公司、厦门市品传耀置业有限公司、 厦门市品传阳置业有限公司、厦门市品传雅置业有限公司、厦门市品传轩置业有限公司、 厦门市品传旭置业有限公司、厦门市品传秀置业有限公司、厦门市品传兴置业有限公司、 厦门市品传信置业有限公司、厦门市品传鑫置业有限公司、厦门市品传新置业有限公司、 厦门市品传贤置业有限公司、厦门市品传玺置业有限公司、厦门市品传文置业有限公司、 厦门市品传维置业有限公司、厦门市品传威置业有限公司、厦门市品传腾置业有限公司、 厦门市品歌颂置业有限公司、厦门市品传墅置业有限公司、厦门市品传舒置业有限公司、 厦门市品传仕置业有限公司、厦门市品传盛置业有限公司、厦门市品传胜置业有限公司、 厦门市品传圣置业有限公司、厦门市品传升置业有限公司、厦门市品传尚置业有限公司、 厦门市品传上置业有限公司、厦门市品传善置业有限公司、厦门市品传森置业有限公司、 厦门市品传睿置业有限公司、厦门市品传瑞置业有限公司、厦门市品传锐置业有限公司、 厦门市品传蕊置业有限公司、厦门市品传嵘置业有限公司、厦门市品传铨置业有限公司、 厦门市品传强置业有限公司、厦门市品传目置业有限公司、厦门市品传茗置业有限公司、 厦门市品传明置业有限公司、厦门市品传美置业有限公司、厦门市品传露置业有限公司、 厦门市品传璐置业有限公司、厦门市品传禄置业有限公司、厦门市品传隆置业有限公司、 厦门市品传灵置业有限公司、厦门市品传乐置业有限公司、厦门市品传蓝置业有限公司、 厦门市品传兰置业有限公司、厦门市品传科置业有限公司、厦门市品传骏置业有限公司、 厦门市品传精置业有限公司、厦门市品传晶置业有限公司、厦门市品传京置业有限公司、 厦门市品传杰置业有限公司、厦门市品传江置业有限公司、厦门市品传建置业有限公司、 厦门市品传佳置业有限公司、厦门市品传极置业有限公司、厦门市品传汇置业有限公司、 厦门市品传晖置业有限公司、厦门市品传华置业有限公司、厦门市品传宏置业有限公司、 厦门市品传和置业有限公司、厦门市品传驰置业有限公司、厦门市品传城置业有限公司、 厦门市品传凌置业有限公司、厦门市品传呈置业有限公司、厦门市品传昌置业有限公司、 厦门益睿投资办理有限公司、厦门利融投资办理有限公司、上海兆昱资产办理有限公司、 上海兆祥商业运营办理有限公司、上海兆屹企业办理有限公司、福建兆嘉房地产有限公 司、漳州泛华实业有限公司、利驰(香港)有限公司、利杰(香港)有限公司、Li Chi International Limited、Lee Jie International Limited。 ③联发团体下属子公司：莆田联欣泰置业有限公司、扬州联成置业有限公司、联发团体 南京房地产开辟有限公司、联发团体天津联创房地产开辟有限公司、柳州联发置业有限 公司、联发团体赣州房地产开辟有限公司、厦门联发工程办理有限公司、厦门联客荟社 区办事有限公司、联发-财通定增 1 号资产办理打算、联发-财通新三板资产办理打算、 天津联蓟房地产开辟有限公司、、天津联易房地产开辟有限公司。 （2）本期不再纳入归并局限内的子公司或孙公司 ①本期刊出的公司：厦门建发仓储配送有限责任公司 ②因其他股东增资导致本团体丧失对原有子公司管制权的公司：厦门兆利茂房地产开辟 有限公司、厦门建承房地产开辟有限公司。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业团体的组成 91 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 C&D(CANADA)IMPORT&EXPORTIN 加拿大多 加拿大多伦多 商业 100.000 － 投资设立 C. 伦多 美国芝加 C&D（USA）INC. 美国芝加哥 商业 100.000 － 投资设立 哥 建发（新加坡）商事有限公司 新加坡 新加坡 商业 100.000 － 投资设立 同一管制下 昌富利(香港)商业有限公司 香港 香港 商业 100.000 － 企业归并 昌富利（厦门）有限公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 厦门建发矿业资源有限公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 建发金属韩国株式会社 韩国 韩国 商业 － 100.000 投资设立 C&D MID DLEEAST DMCC 中东迪拜 中东迪拜 商业 － 100.000 投资设立 厦门建发高科有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 厦门建发化工有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 厦门建发农产物有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 厦门建发互市有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 厦门建发通讯有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 厦门世纪唯酷信息科技有限公 厦门 厦门 商业 － 51.000 投资设立 司 厦门建发物产有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 厦门星原投资有限公司 厦门 厦门 投资业务 100.000 － 投资设立 易金联（厦门）信息办事有限公 厦门 厦门 信息技能 100.000 － 投资设立 司 天津金晨房地产开辟有限责任 房地产开辟开 非同一管制 天津 天津 100.000 － 公司 发与运营 下企业归并 厦门建发财居有限公司 厦门 厦门 家居商业 － 70.000 投资设立 恒裕通有限公司 香港 香港 商业 100.000 － 投资设立 厦门建发恒远文化开展有限公 厦门 厦门 文化投资 95.000 5.000 投资设立 司 厦门建益达有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 上海鹭益科技有限公司 上海 上海 技能咨询 － 100.000 投资设立 福建德尔医疗实业有限公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 深圳瑞益成科技有限公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 福州建发医疗有限公司 福州 福州 商业 － 100.000 投资设立 南昌圆益方科技有限公司 南昌 南昌 商业 － 100.000 投资设立 湖南润益康医疗科技有限公司 长沙 长沙 商业 － 65.000 投资设立 厦门建发原资料商业有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 大连建发原资料商业有限公司 大连 大连 商业 － 100.000 投资设立 厦门建源食品供给链办理有限 投资设立 厦门 厦门 商业 － 100.000 公司 厦门星原融资租赁有限公司 厦门 厦门 融资租赁业务 93.036 6.964 投资设立 天津信原融资租赁有限公司 天津 天津 融资租赁业务 － 100.000 投资设立 厦门建发物资有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 博兴县建发物资有限公司 滨州 滨州 商业 － 100.000 投资设立 青岛建发物资有限公司 青岛 青岛 商业 － 100.000 投资设立 天津建发物资有限公司 天津 天津 商业 － 100.000 投资设立 南通建发钢材仓储有限公司 南通 南通 商业 － 100.000 投资设立 聊都会开辟区建发仓储办事有 聊城 聊城 商业 － 100.000 投资设立 限公司 上海建发物资钢材仓储有限公 上海 上海 商业 － 100.000 投资设立 司 厦门建宇实业有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 厦门建发民生有限责任公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 出产、发卖服 厦门建宇衣饰有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 饰品 非同一管制 福建省船舶产业商业有限公司 福州 福州 商业 51.000 － 下企业合 92 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 欧森莱德海事私人有限公司 新加坡 新加坡 商业 － 100.000 投资设立 同一管制下 厦门建发船舶商业有限公司 厦门 厦门 商业 98.790 1.210 企业归并 洛克赛德海事有限公司 新加坡 新加坡 商业 － 100.000 投资设立 FUJIAN SHIP BUILDING PTE.LTD. 新加坡 新加坡 商业 － 100.000 投资设立 投资、船舶贸 香港建发海事有限公司 香港 香港 － 100.000 投资设立 易 建洋航运有限公司 维京群岛 维京群岛 航运 － 100.000 投资设立 香港建富海洋工程有限公司 香港 香港 船舶商业 － 100.000 投资设立 香港建荣航运有限公司 香港 香港 融资租赁业务 － 100.000 投资设立 香港建盛航运有限公司 香港 香港 航运 － 100.000 投资设立 厦门建发晟茂有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 厦门晟茂有限责任公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 厦门建发矿业有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 厦门盛隆资源有限公司 厦门 厦门 商业 51.000 － 投资设立 厦门建发金属有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 沭阳建发钢材仓储有限公司 沭阳 沭阳 仓储装卸 － 100.000 投资设立 嘉兴建发钢材仓储有限公司 嘉兴 嘉兴 仓储装卸 － 100.000 投资设立 新余建发钢材仓储有限公司 新余 新余 新余 － 100.000 投资设立 厦门建发能源有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 万烽（厦门）能源有限公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 厦门建发轻工有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 厦门裕合实业有限公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 香港裕合通有限公司 香港 香港 商业 － 100.000 投资设立 厦门建发作活物产有限公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 非同一管制 厦门建发航运有限公司 厦门 厦门 国内沿海航运 80.000 － 下企业归并 厦门建发恒驰金融信息技能服 厦门 厦门 金融办事业 95.000 5.000 投资设立 务有限公司 厦门建发纸业有限公司 厦门 厦门 商业 95.000 5.000 投资设立 北京建发纸张有限公司 北京 北京 商业 － 100.000 投资设立 成都建发纸业有限公司 成都 成都 商业 － 100.000 投资设立 广州建发纸业有限公司 广州 广州 商业 － 100.000 投资设立 江苏建发纸业有限公司 江苏 江苏 商业 － 100.000 投资设立 青岛建发纸业有限公司 青岛 青岛 商业 － 100.000 投资设立 厦门新纸源电子商务有限公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 厦门纸源工贸有限公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 汕头建发纸业有限公司 汕头 汕头 商业 － 100.000 投资设立 上海昌鹭源商业有限公司 上海 上海 商业 － 100.000 投资设立 上海建发纸业有限公司 上海 上海 商业 － 100.000 投资设立 深圳建发纸业有限公司 深圳 深圳 商业 － 100.000 投资设立 沈阳建发纸业有限公司 沈阳 沈阳 商业 － 100.000 投资设立 天津建发纸业有限公司 天津 天津 商业 － 100.000 投资设立 武汉建发纸业有限公司 武汉 武汉 商业 － 100.000 投资设立 香港纸源有限公司 香港 香港 商业 － 100.000 投资设立 浙江建发纸业有限公司 浙江 浙江 商业 － 100.000 投资设立 非同一管制 满洲里金发商业有限公司 满洲里 满洲里 商业 － 100.000 下企业归并 非同一管制 郑州国通纸业有限公司 郑州 郑州 商业 － 55.000 下企业归并 建发物流团体有限公司 厦门 厦门 物流业务 95.000 5.000 投资设立 建发（福州）保税有限公司 福州 福州 物流办事业 － 100.000 投资设立 建发物流（广州）有限公司 广州 广州 仓储业 － 100.000 投资设立 商业、物流服 建发物流(青岛)有限公司 青岛 青岛 － 100.000 投资设立 务业 建发物流（上海）有限公司 上海 上海 物流 － 100.000 投资设立 93 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 建发物流（天津）实业有限责任 商业、物流服 天津 天津 － 100.000 投资设立 公司 务业 厦门建发保税储运有限责任公 厦门 厦门 物流办事业 － 100.000 投资设立 司 厦门建发保税物流有限责任公 厦门 厦门 物流办事业 － 100.000 投资设立 司 厦门建发报关行有限责任公司 厦门 厦门 物流办事业 － 100.000 投资设立 厦门建发仓储有限公司 厦门 厦门 物流办事业 － 100.000 投资设立 厦门建发国际货运代办署理有限公 厦门 厦门 物流办事业 － 100.000 投资设立 司 厦门建发货柜有限公司 厦门 厦门 物流办事业 － 100.000 投资设立 商业、物流服 厦门建发琼浆汇酒业有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务业 厦门建发象屿保税区商业有限 厦门 厦门 商业业 － 100.000 投资设立 公司 上海建发国际货运代办署理有限公 上海 上海 物流 － 100.000 投资设立 司 上海建发商业有限公司 上海 上海 商业 － 100.000 投资设立 青岛建发国际货运代办署理有限公 100.000 投资设立 青岛 青岛 物流办事业 － 司 天津建发国际货运代办署理有限公 100.000 投资设立 天津 天津 物流办事业 － 司 厦门建发食品供给链有限公司 厦门 厦门 物流办事业 － 100.000 投资设立 深圳建发国际货运代办署理有限公 100.000 投资设立 深圳 深圳 物流办事业 － 司 建发（上海）有限公司 上海 上海 商业 97.500 2.500 投资设立 上海建发金属有限公司 上海 上海 商业 － 100.000 投资设立 广州建发物资有限公司 广州 广州 商业 － 100.000 投资设立 上海建发物资有限公司 上海 上海 商业 － 100.000 投资设立 建发（北京）有限公司 北京 北京 商业 5.000 95.000 投资设立 建发（成都）有限公司 成都 成都 商业 5.000 95.000 投资设立 福州建发实业有限公司 福州 福州 商业 5.000 95.000 投资设立 建发（广州）有限公司 广州 广州 商业 5.000 95.000 投资设立 建发（青岛）有限公司 青岛 青岛 商业 5.000 95.000 投资设立 建发（天津）有限公司 天津 天津 商业 5.000 95.000 投资设立 建发（武汉）有限公司 武汉 武汉 商业 5.000 95.000 投资设立 商业、物流服 建发物流（福州）有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务业 泉州建发实业有限公司 泉州 泉州 商业 5.000 95.000 投资设立 天津建源供给链办理有限公司 天津 天津 商业 － 100.000 投资设立 厦门建发汽车有限公司 厦门 厦门 批发、 95.000 5.000 投资设立 福州建发汽车发卖办事有限公 汽车商业、服 福州 福州 － 100.000 投资设立 司 务 汽车商业、服 福州捷众汽车有限公司 福州 福州 － 60.000 投资设立 务 汽车商业、服 福州众驰汽车发卖有限公司 福州 福州 － 100.000 投资设立 务 汽车商业、服 昆明捷众汽车有限公司 昆明 昆明 － 100.000 投资设立 务 龙岩建发汽车发卖办事有限公 汽车商业、服 龙岩 龙岩 － 100.000 投资设立 司 务 汽车商业、服 南宁捷冠汽车有限公司 南宁 南宁 － 100.000 投资设立 务 汽车商业、服 泉州建发凯迪汽车有限公司 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 务 94 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 泉州建发汽车发卖办事有限公 汽车商业、服 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 司 务 汽车商业、服 泉州捷众汽车有限公司 泉州 泉州 － 60.000 投资设立 务 汽车商业、服 泉州众骋汽车有限公司 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 务 汽车商业、服 厦门宾捷汽车有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务 厦门捷路汽车发卖办事有限公 汽车商业、服 厦门 厦门 － 60.000 投资设立 司 务 汽车商业、服 厦门众泽汽车有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务 汽车商业、服 莆田建发汽车有限公司 莆田 莆田 － 100.000 投资设立 务 汽车商业、服 泉州众泽汽车有限公司 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 务 莆田市路德汽车发卖办事有限 汽车商业、服 非同一管制 莆田 莆田 － 100.000 公司 务 企业归并 厦门市海沧区建发汽车职业培 厦门 厦门 汽车培训 － 100.000 投资设立 训学校 厦门恒驰汇通融资租赁有限公 厦门 厦门 融资租赁业务 － 100.000 投资设立 司 汽车商业、服 厦门建发凯迪汽车有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务 厦门建发汽车保险代办署理有限公 厦门 厦门 保险代办署理 － 100.000 投资设立 司 厦门建发易手车发卖办事有限 厦门 厦门 商业 － 100.000 投资设立 公司 游艇商业、服 厦门建发游艇有限公司 厦门 厦门 － 80.000 投资设立 务 旧机动车判定 厦门中准机动车评估有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 评估业务 汽车商业、服 厦门众驰汽车有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务 汕头市众成汽车发卖办事有限 汽车商业、服 汕头 汕头 － 100.000 投资设立 公司 务 汽车商业、服 汕头市众驰汽车有限公司 汕头 汕头 － 100.000 投资设立 务 沈阳宾驰汽车发卖办事有限公 汽车商业、服 沈阳 沈阳 － 100.000 投资设立 司 务 沈阳宾捷汽车发卖办事有限公 汽车商业、服 沈阳 沈阳 － 100.000 投资设立 司 务 郑州宾驰汽车发卖办事有限公 汽车商业、服 郑州 郑州 － 100.000 投资设立 司 务 同一管制下 汽车商业、服 厦门二手车买卖市场有限公司 厦门 厦门 － 100.000 企业归并 务 汽车商业、服 同一管制下 厦门众骋汽车有限公司 厦门 厦门 － 100.000 务 企业归并 西安捷众汽车发卖办事有限公 汽车商业、服 同一管制下 西安 西安 － 100.000 司 务 企业归并 福州大邦互市汽车办事有限公 汽车商业、服 非同一管制 福州 福州 － 100.000 司 务 下企业归并 福州泰成致尊汽车办事有限公 汽车商业、服 非同一管制 福州 福州 － 100.000 司 务 下企业归并 泉州现代汽车发卖办事有限公 汽车商业、服 非同一管制 泉州 泉州 － 100.000 司 务 下企业归并 95 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 厦门现代互市汽车办事有限公 汽车商业、服 非同一管制 厦门 厦门 － 100.000 司 务 下企业归并 汽车商业、服 非同一管制 香港恒驰国际公司 香港 香港 － 100.000 务 下企业归并 中冠（泉州）科技实业开展有限 非同一管制 泉州 泉州 投资 － 100.000 公司 下企业归并 昆明东杰汽车发卖办事有限公 汽车商业、服 非同一管制 昆明 昆明 － 100.000 司 务 下企业归并 厦门建发国际酒业团体有限公 商业、批发零 厦门 厦门 60.000 40.000 投资设立 司 售 商业、批发零 北京建发酒业有限公司 北京 北京 － 100.000 投资设立 售 商业、批发零 福州醇铭酒业有限公司 福州 福州 － 100.000 投资设立 售 商业、批发零 福州建发酒业有限公司 福州 福州 － 100.000 投资设立 售 商业、批发零 广州建发酒业有限公司 广州 广州 － 100.000 投资设立 售 商业、批发零 青岛建发酒业有限公司 青岛 青岛 － 100.000 投资设立 售 商业、批发零 杭州醇铭酒业有限公司 杭州 杭州 － 100.000 投资设立 售 商业、批发零 晋江建发酒业有限公司 晋江 晋江 － 100.000 投资设立 售 商业、批发零 泉州醇铭酒业有限公司 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 售 商业、批发零 厦门醇铭酒业有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 售 商业、批发零 厦门醇醉酒庄有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 售 厦门建发酒业发卖办理有限公 商业、批发零 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 司 售 上海建发酒业发卖办理有限公 商业、批发零 上海 上海 － 100.000 投资设立 司 售 商业、批发零 上海建发酒业有限公司 上海 上海 － 100.000 投资设立 售 商业、批发零 深圳建发酒业有限公司 深圳 深圳 － 100.000 投资设立 售 商业、批发零 重庆建发酒业有限公司 重庆 重庆 － 100.000 投资设立 售 恒融（厦门）国际供给链有限公 商业、批发零 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 司 售 同一管制下 联发团体有限公司 厦门 厦门 房地产开辟 95.000 － 企业归并 联发团体武汉投资建立有限公 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 司 武汉红莲海悦投资建立有限公 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 司 武汉红莲湖国际旅游度假开辟 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 有限公司 武汉红莲湾生态旅游开展有限 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 武汉联楚房地产开辟有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 武汉联鼎投资建立有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 武汉联齐房地产开辟有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 96 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 武汉联永房地产开辟有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 武汉联越房地产开辟有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 武汉怡景湾旅游开展有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 厦联发有限公司 厦门 香港 商业 － 100.000 投资设立 厦门丽轩旅店 厦门 厦门 旅店业 － 100.000 投资设立 非同一管制 桂林联达置业有限公司 桂林 桂林 房地产开辟 － 100.000 下企业归并 厦门联欣泰投资有限公司 厦门 厦门 投资 － 100.000 投资设立 厦门联仪通有限公司 厦门 厦门 出产、商业 － 100.000 投资设立 同一管制下 厦门联信诚有限公司 厦门 厦门 商业 － 100.000 企业归并 物业租赁及管 厦门联发商置有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 理 物业租赁及管 厦门联发同安设业有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 理 厦门联发电子广场办理有限公 物业租赁及管 厦门 厦门 － 70.000 投资设立 司 理 厦门联发电子商城开辟有限公 物业租赁及管 厦门 厦门 － 70.000 投资设立 司 理 桂林江与城房地产开辟有限公 桂林 桂林 房地产开辟 － 51.000 投资设立 司 桂林鑫联泰房地产有限公司 桂林 桂林 房地产开辟 － 51.000 投资设立 联发团体桂林联泰置业有限公 桂林 桂林 房地产开辟 － 100.000 投资设立 司 联发团体天津联盛房地产开辟 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 有限公司 桂林联发盛泰物业办事有限公 非同一管制 桂林 桂林 物业办理 － 100.000 司 下企业归并 厦门联发（团体）房地产有限公 厦门 厦门 房地产开辟 － 100.000 投资设立 司 厦门联发（团体）物业办事有限 厦门 厦门 物业办理 － 100.000 投资设立 公司 广西联发呈辉房地产开辟有限 南宁 南宁 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体桂林联盛置业有限公 桂林 桂林 房地产开辟 － 100.000 投资设立 司 联发团体桂林益联盛置业有限 桂林 桂林 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体南昌联宏房地产开辟 南昌 南昌 房地产开辟 － 100.000 投资设立 有限公司 联发团体厦门房产代办署理有限公 厦门 厦门 发卖代办署理业 － 100.000 投资设立 司 联发团体天津房地产开辟有限 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体武汉房地产开辟有限 武汉 武汉 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体扬州房地产开辟有限 扬州 扬州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体重庆房地产开辟有限 重庆 重庆 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 南昌联发置业有限公司 南昌 南昌 房地产开辟 － 100.000 投资设立 南宁联发置业有限公司 南宁 南宁 房地产开辟 － 100.000 投资设立 厦门金原融资包管有限公司 厦门 厦门 包管业 20.000 80.000 投资设立 非同一管制 重庆诚毅房地产开辟有限公司 重庆 重庆 房地产开辟 － 80.000 下企业归并 非同一管制 漳州龙福房地产开辟有限公司 漳州 漳州 房地产开辟 － 55.000 下企业归并 97 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 节能技能推 非同一管制 厦门市博维科技有限公司 厦门 厦门 广、条约能源 － 66.670 下企业归并 办理 信息零碎集成 办事、软件开 厦门丝柏科技有限公司 厦门 厦门 － 55.000 投资设立 发、数字内容 办事 物业办理、会 厦门湖里一九八一文创园运营 议及展览服 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 办理有限公司 务、文化艺术 勾当筹谋 厨具、家用金 属成品及车用 非同一管制 厦门安联企业有限公司 厦门 厦门 零部件的开 － 100.000 下企业归并 发、设计、生 产和发卖 莆田联欣盛电商家产园开辟有 莆田 莆田 房地产开辟 － 80.000 投资设立 限公司 联发团体天津联和房地产开辟 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 有限公司 重庆联金盛置业有限公司 重庆 重庆 房地产开辟 － 80.000 投资设立 同一管制下 南宁联泰房地产开辟有限公司 南宁 南宁 房地产开辟 30.000 70.000 企业归并 莆田联欣泰置业有限公司 莆田 莆田 房地产开辟 － 100.000 投资设立 扬州联成置业有限公司 扬州 扬州 房地产开辟 － 80.000 投资设立 联发团体南京房地产开辟有限 南京 南京 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体天津联创房地产开辟 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 有限公司 柳州联发置业有限公司 柳州 柳州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 非同一管制 江西洪都新府置业有限公司 南昌 南昌 房地产开辟 － 80.000 下企业归并 联发团体赣州房地产开辟有限 赣州 赣州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 非同一管制 赣州恒润房地产开辟有限公司 赣州 赣州 房地产开辟 － 100.000 下企业归并 工程办理服 务；企业办理 厦门联发工程办理有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 咨询；电气设 备批发 厦门联客荟社区办事有限公司 厦门 厦门 零售业务 － 100.000 投资设立 联发-财通定增 1 号资产办理计 上海 上海 资产办理 － 100.000 投资设立 划 联发-财通新三板资产办理打算 上海 上海 资产办理 － 100.000 投资设立 天津联蓟房地产开辟有限公司 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 同一管制下 建发房地产团体有限公司 厦门 厦门 房地产开辟 54.654 － 企业归并 厦门嘉御房地产开辟有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门品传置业参谋有限公司 厦门 厦门 咨询办事 － 100.000 投资设立 厦门峰尚商业地产运营办理有 厦门 厦门 咨询办事 － 100.000 投资设立 限公司 厦门兆信工程建立办理有限公 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 司 厦门利源投资有限公司 厦门 厦门 投资办理 － 100.000 投资设立 利盈股权投资基金办理（厦门） 厦门 厦门 投资办理 － 100.000 投资设立 有限公司 98 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 厦门珑璟股权投资合股企业（有 厦门 厦门 投资办理 － 100.000 投资设立 限合股） 福建兆福房地产有限公司 漳州 漳州 房地家产 － 75.000 投资设立 福建嘉祥房地产开辟有限公司 福州 福州 房地家产 － 100.000 投资设立 福州长盛房地产开辟有限公司 福州 福州 房地家产 － 100.000 投资设立 福建友顺房地产开辟有限公司 福州 福州 房地家产 － 100.000 投资设立 建发房地产团体福州有限公司 福州 福州 房地家产 － 100.000 投资设立 福州兆兴房地产开辟有限公司 福州 福州 房地家产 － 100.000 投资设立 上海新湾景置业有限公司 上海 上海 房地家产 － 100.000 投资设立 成都建发置业有限公司 成都 成都 房地家产 49.000 51.000 投资设立 建阳嘉盛房地产有限公司 建阳 建阳 房地家产 － 100.000 投资设立 永安兆顺房地产有限公司 永安 永安 房地家产 － 100.000 投资设立 泉州利龙置业有限公司 泉州 泉州 房地家产 － 55.000 投资设立 兆益开展有限公司 香港 香港 投资办理 － 100.000 投资设立 益鸿国际有限公司 香港 香港 投资办理 － 100.000 投资设立 福建兆润房地产有限公司 漳州 漳州 房地家产 － 100.000 投资设立 天津联易房地产开辟有限公司 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 建发房地产团体成都有限公司 成都 成都 房地家产 － 100.000 投资设立 成都华翊龙房地产开辟有限公 成都 成都 房地家产 － 100.000 投资设立 司 汇丰置业（石狮）有限公司 泉州 泉州 房地家产 － 100.000 投资设立 泉州建汇房地产开辟有限公司 泉州 泉州 房地家产 － 52.000 投资设立 汇嘉（厦门）物业办理有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 80.000 投资设立 厦门峰道商业资产办理有限公 厦门 厦门 资产品业办理 － 100.000 投资设立 司 厦门嘉润房地产有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门兆蓉房地产开辟有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 收购 厦门兆嘉置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门兆投房地产开辟有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门兆盈置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门兆尚置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门禾山建立开展有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 福建兆丰房地产有限公司 漳州 漳州 房地家产 － 100.000 投资设立 长沙兆盛房地产有限公司 长沙 长沙 房地家产 － 100.000 投资设立 姑苏兆祥房地产开辟有限公司 姑苏 姑苏 房地家产 － 100.000 投资设立 龙岩利泓房地产开辟有限公司 龙岩 龙岩 房地家产 － 70.000 投资设立 龙岩利联房地产开辟有限公司 龙岩 龙岩 房地家产 － 80.000 投资设立 建发房地产团体上海有限公司 上海 上海 房地家产 － 100.000 投资设立 上海山溪地房地产开辟有限公 上海 上海 房地家产 － 80.000 投资设立 司 上海中悦房地产开辟有限公司 上海 上海 房地家产 － 90.000 投资设立 上海兆发房地产开辟有限公司 上海 上海 房地家产 － 100.000 投资设立 姑苏兆坤房地产开辟有限公司 姑苏 姑苏 房地家产 － 100.000 投资设立 上海兆升房地产开辟有限公司 上海 上海 房地家产 － 100.000 投资设立 怡故里（厦门）物业办理有限公 厦门 厦门 物业办理 － 100.000 投资设立 司 长沙怡盛物业办理有限公司 长沙 长沙 物业办理 － 100.000 投资设立 上海怡祥物业办理有限公司 上海 上海 物业办理 － 100.000 投资设立 成都怡故里物业办理有限公司 成都 成都 物业办理 － 100.000 投资设立 建发房地产团体长沙有限公司 长沙 长沙 房地家产 － 100.000 投资设立 长沙兆发房地产有限公司 长沙 长沙 房地家产 － 100.000 投资设立 上海兆瑞投资开展有限公司 上海 上海 投资办理 － 100.000 投资设立 厦门兆鹭房地产开辟有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门兆裕房地产开辟有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 成都兆城房地产开辟有限公司 成都 成都 房地家产 － 70.000 投资设立 福建兆翔房地产有限公司 漳州 漳州 房地家产 － 100.000 投资设立 99 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 福建龙城时代广场运营办理有 漳州 漳州 物业办理 － 100.000 投资设立 限公司 建阳兆阳房地产有限公司 建阳 建阳 房地家产 － 100.000 投资设立 南平悦城中心商业办理有限公 南平 南平 物业办理 － 100.000 投资设立 司 益能国际有限公司 香港 香港 投资办理 － 100.000 投资设立 厦门在家怡居信息科技有限公 咨询办事、零 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 司 售 成都峰尚睿诚商业办理有限公 成都 成都 咨询办事 － 100.000 投资设立 司 福建兆和房地产有限公司 漳州 漳州 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门品置投资有限公司 厦门 厦门 投资办理 － 100.000 投资设立 厦门利承企业办理有限公司 厦门 厦门 投资办理 － 100.000 投资设立 厦门建呈房地产开辟有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门建汇房地产开辟有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 连江兆润房地产开辟有限公司 连江 连江 房地家产 － 78.000 投资设立 建发房地产团体合肥有限公司 合肥 合肥 房地家产 － 100.000 投资设立 非同一管制 建瓯发云房地产有限公司 建瓯 建瓯 房地家产 － 75.000 下企业归并 建发房地产团体南京有限公司 南京 南京 房地家产 － 100.000 投资设立 南京嘉珑房地产投资有限公司 南京 南京 房地家产 － 60.000 投资设立 嘉昱（香港）有限公司 香港 香港 投资办理 － 100.000 投资设立 建发房地产团体深圳有限公司 深圳 深圳 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门建珑房地产开辟有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门建瑞房地产开辟有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 长沙兆禧房地产有限公司 长沙 长沙 房地家产 － 100.000 投资设立 广州建信小额贷款有限公司 广州 广州 金融保险行业 － 70.000 投资设立 建发房地产团体杭州置业有限 杭州 杭州 房地家产 － 100.000 投资设立 公司 厦门市品传珑置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传阔置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传君置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传鉴置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传慧置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传鸿置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传衡置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传恒置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传浩置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传豪置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传行置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传贵置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传冠置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传格置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传富置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传锋置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传凡置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传发置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传蒂置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传第置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传德置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传道置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传聪置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传博置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传斌置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传彬置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传清置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传致置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 100 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 厦门市品传质置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传正置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传臻置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传甄置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传兆置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传泽置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传韵置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传悦置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传全置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传裕置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传御置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传昱置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传瑜置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传愉置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传优置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传毅置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传逸置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传益置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传轶置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传艺置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传颐置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传怡置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传耀置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传阳置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传雅置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传轩置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传旭置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传秀置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传兴置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传信置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传鑫置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传新置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传贤置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传玺置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传文置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传维置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传威置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传腾置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品歌颂置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传墅置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传舒置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传仕置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传盛置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传胜置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传圣置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传升置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传尚置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传上置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传善置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传森置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传睿置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传瑞置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传锐置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传蕊置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传嵘置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传铨置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传强置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 101 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 厦门市品传目置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传茗置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传明置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传美置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传露置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传璐置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传禄置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传隆置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传灵置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传乐置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传蓝置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传兰置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传科置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传骏置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传精置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传晶置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传京置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传杰置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传江置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传建置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传佳置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传极置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传汇置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传晖置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传华置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传宏置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传和置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传驰置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传城置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传凌置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传呈置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 厦门市品传昌置业有限公司 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 福州北纬 25 度名目 福州 福州 房地家产 － 51.000 投资设立 深圳龙湖山庄名目 深圳 深圳 房地家产 － 55.000 投资设立 非同一管制 Global Touch Holdings Limited 香港 BVI 投资 － 100.000 下企业归并 非同一管制 New Merit Holdings Limited 香港 BVI 投资 － 100.000 下企业归并 非同一管制 宝石置业有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 下企业归并 房地产开辟及 非同一管制 广西南宁百益商贸有限公司 南宁 南宁 － 87.520 物业租赁 下企业归并 广西南宁利柏商务办事有限公 非同一管制 南宁 南宁 投资 － 100.000 司 下企业归并 非同一管制 利百（荷兰）有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 下企业归并 投资及物业租 非同一管制 利百控股有限公司 香港 香港 － 100.000 赁 下企业归并 物业租赁及管 非同一管制 南宁金裕丰物业办事有限公司 南宁 南宁 － 98.770 理 下企业合 南宁威特斯房地产开辟投资有 非同一管制 南宁 南宁 房地家产 － 93.840 限公司 下企业合 非同一管制 南宁裕丰房地产开辟有限公司 南宁 南宁 房地家产 － 93.840 下企业合 泉州兆悦置业有限公司 泉州 泉州 房地家产 － 40.000 投资设立 102 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例% 子公司名称 主要运营地 注册地 业务性质 取得方法 直接 间接 房地家产、投 厦门益悦置业有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 资 软件开辟业 厦门兆慧网络科技有限公司 厦门 厦门 务、发卖软件 － 100.000 投资设立 硬件 房地产的开辟 长沙兆悦房地产有限公司 长沙 长沙 － 100.000 投资设立 运营 益悦（香港)有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 建发国际开展团体有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 建发国际控股团体有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 厦门兆诚工程建立办理有限公 厦门 厦门 房地家产 － 100.000 投资设立 司 上海兆昱资产办理有限公司 上海 上海 资产办理 － 55.000 投资设立 厦门益睿投资办理有限公司 厦门 厦门 资产办理 － 100.000 投资设立 厦门利融投资办理有限公司 厦门 厦门 资产办理 － 100.000 投资设立 上海兆祥商业运营办理有限公 上海 上海 商业名目办理 － 100.000 投资设立 司 上海兆屹企业办理有限公司 上海 上海 资产办理 － 85.000 投资设立 房地产的开辟 非同一管制 福建兆嘉房地产有限公司 漳州 漳州 － 60.000 运营 下企业归并 房地产的开辟 非同一管制 漳州泛华实业有限公司 漳州 漳州 － 60.000 运营 下企业归并 非同一管制 建发国际投资团体有限公司 香港 香港 投资办理 － 50.340 下企业归并 利驰(香港)有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 利杰(香港)有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 LiChiInternationalLimited 香港 BVI 投资 － 100.000 投资设立 LeeJieInternationalLimited 香港 BVI 投资 － 100.000 投资设立 教诲行业；房 泉州利龙教诲投资有限公司 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 地产开辟运营 建发置业（香港）团体有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 建发国际控股团体有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 厦门云都都会综合体股权投资 厦门 厦门 投资办理 － 2.00 投资设立 合股企业（有限合股） 厦门稳泓股权投资合股企业（有 厦门 厦门 投资办理 － 2.50 投资设立 合股） 澳大 利亚 CDMA Australia Pty Ltd 澳大利亚 新南 威尔 房地产开辟 － 60.000 新设建立 士州 澳大 利亚 LFMA Pty Ltd 澳大利亚 新南 威尔 房地产开辟 － 60.000 新设建立 士州 阐明 1：福州北纬 25 度名目由本团体管制，该名目系建发房产与自然人欧启建和杨燕山 协作开辟的房地产名目。依据和谈，建发房产享有名目 51%收益权，并经由过程主导名目管 理、发卖办理、财政办理行使管制权。 阐明 2：深圳龙湖山庄名目由建发房产管制，该名目系建发房产与深圳市粤商投资有限 公司和深圳市天泽资产办理有限公司协作开辟的房地产名目。依据和谈，建发房产享有 名目 55%收益权，并经由过程主导名目办理、发卖办理、财政办理行使管制权。 阐明 3：建发房产期末持有厦门云都都会综合体股权投资合股企业（有限合股）、厦门稳 泓股权投资合股企业（有限合股）、泉州兆悦置业有限公司的股权比例小于 50%，由于 本团体对其实施管制，故将其纳入归并局限。 103 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） （2）重要的非全资子公司 本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东权 子公司名称 少数股东持股比例% 股东的损益 告分配的股利 益余额 建发房产 45.346 998,411,498.08 374,415,649.57 9,290,807,274.77 联发团体 5.00 101,493,781.89 34,600,000.00 1,693,266,904.86 （3）重要非全资子公司的主要财政信息 期末数 子公司名称 活动资产 非活动资产 资产合计 活动欠债 非活动欠债 欠债合计 建发房产 47,451,739,670.27 10,753,710,536.99 58,205,450,207.26 26,308,836,516.50 16,893,205,586.60 43,202,042,103.10 联发团体 28,414,578,370.97 4,102,656,153.55 32,517,234,524.52 13,078,929,753.82 11,574,651,267.75 24,653,581,021.57 续（1）： 子公司名 期初数 称 活动资产 非活动资产 资产合计 活动欠债 非活动欠债 欠债合计 建发房产 40,172,807,864.26 6,304,886,754.34 46,477,694,618.60 23,430,550,140.37 11,219,795,571.96 34,650,345,712.33 联发团体 22,083,930,531.96 3,279,653,571.98 25,363,584,103.94 11,845,252,037.73 7,404,874,778.66 19,250,126,816.39 续（2）： 本期发作额 子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 运营勾当现金流量 建发房产 20,413,906,019.54 2,065,822,384.10 2,052,760,131.65 -1,525,693,134.61 联发团体 11,172,736,153.71 1,005,989,053.81 1,010,242,500.40 -343,045,616.25 续（3）： 上期发作额 子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 运营勾当现金流量 建发房产 14,305,910,499.23 1,850,061,106.83 1,856,743,427.83 3,797,075,716.38 联发团体 9,094,238,640.78 864,542,378.05 862,127,376.26 608,464,885.88 （4）在子公司的所有者权益份额发作变革且仍管制子公司的买卖 本团体在子公司的所有者权益份额发作变革且仍管制子公司的买卖对归属于母公司所 有者权益和少数股东权益的影响金额详见本附注五、44 及本附注五、48。 2、在配合安顿或联营企业中的权益 （1）配合企业或联营企业 持股比例(%) 对配合企业或联营 主要运营 配合企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资的管帐处 地 直接 间接 理办法 ①配合企业 澳晟（天津）矿业有限公司 天津 天津 收支口商业 － 50.00 权益法 104 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例(%) 对配合企业或联营 主要运营 配合企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资的管帐处 地 直接 间接 理办法 ②联营企业 厦门紫金铜冠投资开展有限 矿业投资、矿产物发卖及 厦门 厦门 20.00 － 权益法 公司 各种商品收支口商业 竹浆、木浆等纸成品的生 四川永丰浆纸株式会社 乐山 乐山 40.00 － 权益法 产和发卖 各种船舶、海洋石油产业 厦门船舶重工株式会社 厦门 厦门 20.00 － 权益法 装备制造装置；船舶修理 船埠建立、船埠和其他港 厦门现代船埠有限公司 厦门 厦门 口举措措施运营、口岸装卸仓 25.00 12.50 权益法 储运营 福建省福船劳务技能办事有 福州 福州 修理修配劳务 － 20.00 权益法 限公司 厦门亚泰鑫商业有限公司 厦门 厦门 商业 － 49.00 权益法 软件开辟；计较机、软件 及辅佐设备批发；通讯及 和易通(厦门)信息科技有限 厦门 厦门 广播电视设备批发；其他 － 40.00 权益法 公司 机器设备及电子产物批 发；信息零碎集成办事等 软件开辟；互联网发卖； 福建皮皮车电子商务有限公 互联网接入及相关办事 厦门 厦门 － 30.00 权益法 司 （不含网吧）；信息零碎 集成办事等 厦门卡行天下供给链办理有 厦门 厦门 供给链办理办事 － 25.00 权益法 限公司 钢板切割加工；玄色金属 资料、钢材及压延产物、 唐山市厦发佳源钢铁精细加 建材批发、零售；仓储服 唐山 唐山 － 35.00 权益法 工有限公司 务；货品收支口业务；汽 车仪器仪表制造；精细仪 器制造 研制、出产和发卖继电 器、低压电器、打仗器、 宏发科技株式会社 厦门 厦门 － 13.78 权益法 自动化设备及相关的电 子元器件和组件 重庆融联盛房地产开辟有限 重庆 重庆 房地产开辟 － 30.00 权益法 公司 厦门华联电子有限公司 厦门 厦门 LED、遥控器出产 － 34.49 权益法 投资、投资办理、商务信 厦门联宏泰投资有限公司 厦门 厦门 － 40.00 权益法 息咨询 福建联梁盛房地产开辟有限 房地产开辟、运营、物业 南安 南安 － 49.00 权益法 公司 办理、修建资料购销 厦门鼓浪屿投资开展有限公 投资、投资办理、资产管 厦门 厦门 － 20.00 权益法 司 理 厦门光辉装修工程有限公司 厦门 厦门 装修业 － 25.00 权益法 投资办理、企业办理咨 厦门蓝城联发投资办理有限 询、投资办理咨询、工程 厦门 厦门 － 30.00 权益法 公司 办理办事、房地产开辟经 营、物业办理 105 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 持股比例(%) 对配合企业或联营 主要运营 配合企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资的管帐处 地 直接 间接 理办法 南昌万湖房地产开辟有限公 南昌 南昌 房地产开辟、运营 － 30.00 权益法 司 厦门建发优客会网络科技有 厦门 厦门 互联网办事 20.00 40.00 权益法 限公司 厦门禹联泰房地产开辟有限 厦门 厦门 房地产开辟 － 49.00 权益法 公司 杭州绿城凤起置业有限公司 杭州 杭州 房地家产 － 30.00 权益法 上海兆承房地产开辟有限公 上海 上海 房地家产 － 40.53 权益法 司 厦门建发星汇电竞体育家产 厦门 厦门 体育文化业 － 20.00 权益法 有限公司 上海众承房地产开辟有限公 上海 上海 房地家产 － 37.50 权益法 司 British British J-BridgeInvestmentCo.,Ltd Virgin Virgin Investment holding － 50.00 权益法 Islands Islands 阐明 1：联发团体持有宏发科技 13.78%股权，由于联发团体在宏发科技董事会中拥有 1 个席位，故联发团体对宏发科技具有重大影响。 阐明 2：建发汽车本期已措置对皮皮车的投资。 （2）重要联营企业的主要财政信息 宏发科技 上海兆承 紫金铜冠 名目 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 活动资产 3,608,024,642.17 3,104,338,340.25 4,224,602,454.05 － 47,968,846.55 3,928,018.95 非活动资产 2,889,678,424.24 2,291,281,046.56 26,148,423.22 － 1,664,806,267.82 1,664,922,282.66 资产合计 6,497,703,066.41 5,395,619,386.81 4,250,750,877.27 － 1,712,775,114.37 1,668,850,301.61 活动欠债 1,875,386,558.84 1,420,321,053.00 2,828,737,467.14 － 476,927,775.83 394,737,430.11 非活动欠债 86,631,462.46 66,727,237.08 － － 9,220,901.81 26,486,625.62 欠债合计 1,962,018,021.30 1,487,048,290.08 2,828,737,467.14 － 486,148,677.64 421,224,055.73 净资产 4,535,685,045.11 3,908,571,096.73 1,422,013,410.13 － 1,226,626,436.73 1,247,626,245.88 此中：少数股 1,139,577,685.24 991,440,821.07 － － 118,376,766.34 东权益 － 归属于母公 司的所有制 3,396,107,359.87 2,917,130,275.66 － － － 1,129,249,479.54 权益 按持股比例 计较的净资 467,983,594.19 429,693,289.60 576,342,035.13 － 245,325,287.32 225,849,895.90 产份额 调解事项 － － － － － － 此中：商誉 － － － － － － 未实现内部 － － － － － － 买卖损益 减值筹办 － － － － － － 其他 － － － － － － 106 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 宏发科技 上海兆承 紫金铜冠 名目 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 春联营企业 权益投资的 615,004,558.36 509,831,847.00 568,392,035.13 － 245,325,287.32 225,849,895.90 账面代价 存在地下报 价的权益投 2,342,120,808.38 2,342,158,550.41 － － － － 资的公道价 值 续： 宏发科技 上海兆承 紫金铜冠 名目 本期发作额 上期发作额 本期发作额 上期发作额 本期发作额 上期发作额 营业收入 5,082,758,567.76 4,247,837,787.48 － － － － 净利润 811,023,323.08 660,206,799.57 -77,986,589.87 － 5,569,627.30 -8,145,698.58 终止运营的净利润 － － － － － － 其他综合收益 -387,027.32 13,123,678.77 － － － 17,665,339.21 综合收益总额 810,636,295.76 673,330,478.34 -77,986,589.87 － 5,569,627.30 9,519,640.63 企业本期收到 的来自联营企 16,664,176.20 23,507,780.70 － － － － 业的股利 （4）其他不重要配合企业和联营企业的汇总财政信息 项 目 期末数/本期发作额 期初数/上期发作额 联营企业： 投资账面代价合计 1,060,024,743.77 473,694,642.70 下列各项按持股比例计较的合计数 净利润 6,018,262.42 29,199,227.49 其他综合收益 － -51,927.51 综合收益总额 6,018,262.42 29,147,299.98 八、金融东西危害办理 本团体各项金融东西的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融东西有关的危害，以 及本团体为低落这些危害所接纳的危害办理政策如下所述。本团体办理层对这些危害敞 口停止办理和监控以确保将上述危害管制在限定的局限之内。 1、危害办理方针和政策 本团体从事危害办理的方针是在危害和收益之间取得适当的均衡，力图低落金融危害对 本团体财政业绩的倒霉影响。基于该危害办理方针，本团体已制定危害办理政策以区分 和阐发本团体所面对的危害，设定适当的危害可承受水平并设计相应的内部管制顺序， 以监控本团体的危害水平。本团体会定期核阅这些危害办理政策及有关内部管制零碎， 以适应市场情况或本团体运营勾当的改动。本团体的内部审计部分也定期或随机查抄内 部管制零碎的执行是否契合危害办理政策。 107 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 本团体的金融东西导致的主要危害是信用危害、活动性危害、市场危害（包孕利率危害、 汇率危害和商品价钱危害/权益东西价钱危害）。 （1）信用危害 信用危害，是指买卖敌手方未能实行条约义务而导致本团体发生财政损失的危害。 本团体对信用危害按组合分类停止办理。信用危害主要发生于银行存款、衍生金融东西 和应收金钱等。 本团体银行存款和衍生金融东西的买卖敌手方是名誉精良并拥有较高信用评级的银行， 本团体预期银行存款和衍生金融东西不存在重大的信用危害。 关于应收金钱，本团体设定相关政策以管制信用危害敞口。本团体基于对债务人的财政 状况、外部评级、从第三方获取包管的能够性、信用记载及其它因素诸如今朝市场状况 等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用刻日。本团体会定期对债务人信用 记载停止监控，关于信用记载不良的债务人，本团体会采纳书面催款、缩短信用期或取 消信用期等方法，以确保本团体的整体信用危害在可控的局限内。 本团体所接受的最大信用危害敞口为资产欠债表中每项金融资产的账面金额。本团体没 有提供任何其他能够令本团体接受信用危害的包管。 本团体应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本团体应收账款总额的 9.55% （2015 年：8.63%）；本团体其他应收款中，欠款金额前五至公司的其他应收款占本团体 其他应收款总额的 66.28%（2015 年：29.56%）。 （2）活动性危害 活动性危害，是指本团体在实行以交付现金或其他金融资产的方法结算的义务时发作资 金短缺的危害。 办理活动危害时，本团体坚持办理层认为充沛的现金及现金等价物，并对其停止监控， 以满意本团体运营需要，并低落现金流量动摇的影响。本团体办理层对银行告贷的使用 情况停止监控并确保遵守告贷和谈。同时从主要金融机构取得提供足够备用资金的答应， 以满意短期和临时的资金需求。 本团体经由过程运营业务发生的资金及银行及其他告贷来张罗营运资金。于 2016 年 12 月 31 日，本团体尚未使用的银行告贷额度为人民币 5,263,545.00 万元。 期末本团体持有的金融欠债和表外包管名目按未折现残剩条约现金流量的到期刻日分 析如下（单元：人民币万元）： 期末数 名目 六个月至一 一年至五年 六个月以内 五年以上 合计 年以内 以内 金融欠债： 短期告贷 278,969.63 25,442.64 － － 304,412.27 应付单据 677,093.89 14,412.35 － － 691,506.24 108 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 期末数 名目 六个月至一 一年至五年 六个月以内 五年以上 合计 年以内 以内 应付账款 791,808.81 107,137.42 49,490.15 54,643.05 1,003,079.43 应付利钱 16,635.34 5,986.44 － － 22,621.78 应付股利 － 9,220.88 － － 9,220.88 其他应付款 415,852.66 34,536.08 68,063.17 169,646.04 688,097.95 一年内到期的 105,533.60 359,294.27 － － 464,827.87 非活动欠债 其他活动欠债 252,211.56 － － 6,187.96 258,399.52 临时告贷 － － 1,559,869.57 153,648.60 1,713,518.17 应付债券 － － 940,361.76 99,367.81 1,039,729.57 临时应付款 － － 76,278.12 － 76,278.12 合计 2,538,105.49 556,030.08 2,694,062.77 483,493.46 6,271,691.80 期初本团体持有的金融欠债和表外包管名目按未折现残剩条约现金流量的到期刻日分 析如下（单元：人民币万元）： 期初数 名目 六个月至一 一年至五年 六个月以内 五年以上 合计 年以内 以内 金融欠债： 短期告贷 157,663.75 40,374.90 － － 198,038.65 应付单据 487,852.84 1,155.00 － － 489,007.84 应付账款 666,154.43 32,920.96 11,380.99 － 710,456.38 应付利钱 15,059.32 41.64 － － 15,100.96 其他应付款 485,237.49 94,798.47 70,605.20 29,557.33 680,198.49 一年内到期的 135,048.28 212,313.32 － － 347,361.60 非活动欠债 其他活动欠债 202,014.95 － － 6,773.14 208,788.09 临时告贷 － － 1,323,794.63 89,931.42 1,413,726.05 应付债券 － － 238,408.21 99,261.24 337,669.45 临时应付款 － － 96,273.38 － 96,273.38 合计 2,149,031.06 381,604.29 1,740,462.41 225,523.13 4,496,620.89 上表中披露的金融欠债金额为未经折现的条约现金流量，因而能够与资产欠债表中的账 面金额有所差别。 已签订的包管条约最大包管金额并不代表即将支付的金额。 （3）市场危害 金融东西的市场危害，是指金融东西的公道代价或未来现金流量因市场价钱变化而发作 动摇的危害，包孕利率危害、汇率危害和其他价钱危害。 利率危害 利率危害，是指金融东西的公道代价或未来现金流量因市场利率变化而发作动摇的危害。 109 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 利率危害可源于已确认的计息金融东西和未确认的金融东西（如某些贷款答应）。 本团体的利率危害主要发生于临时银行告贷及应付债券等临时带息债务。浮动利率的金 融欠债使本团体面对现金流量利率危害，牢固利率的金融欠债使本团体面对公道代价利 率危害。本团体依据事先的市场情况来决意牢固利率及浮动利率条约的相比照例，并通 过定期核阅与监察维持适当的牢固和浮动利率东西组合。本团体期末告贷主要为牢固利 率告贷。 汇率危害 汇率危害，是指金融东西的公道代价或未来现金流量因外汇汇率变化而发作动摇的危害。 汇率危害可源于以记账本位币之外的外币停止计价的金融东西。 本团体的主要运营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本团体已确认的外币资产 和欠债及未来的外币买卖依然存在外汇危害。 本团体期末外币金融资产和外币金融欠债列示见本附注名目注释其他之外币钱币性项 目阐明。 2、本钱办理 本团体本钱办理政策的方针是为了保障本团体可以或许继续运营，从而为股东提供回报，并 使其他长处相关者获益，同时维持最佳的本钱布局以低落本钱本钱。 为了维持或调解本钱布局，本团体能够会调解支付给股东的股利金额、向股东返还本钱、 刊行新股或出售资产以减低债务。 本团体以资产欠债率（即总欠债除以总资产）为根底对本钱布局停止监控。于 2016 年 12 月 31 日，本团体的资产欠债率为 74.19%（2015 年 12 月 31 日：73.18%）。 九、公道代价 依照在公道代价计量中对计量整体具有重大意义的最低条理的输入值，公道代价条理可 分为： 第一条理：不异资产或欠债在沉闷市场中的报价（未经调解的）。 第二条理：直接（即价钱）或间接（即从价钱推导出）地使用除第一条理中的资产或负 债的市场报价之外的可窥察输入值。 第三条理：资产或欠债使用了任何非基于可窥察市场数据的输入值（弗成窥察输入值）。 （1）以公道代价计量的名目和金额 于2016年12月31日，以公道代价计量的资产及欠债按上述三个条理列示如下： 第一条理公道 第二条理公道 第三条理公道 名目 合计 代价计量 代价计量 代价计量 一、继续的公道代价计量 （一）以公道代价计量且 其变化计入当期损益的 金融资产 买卖性金融资产 （1）权益东西投资 141,136,574.46 141,136,574.46 110 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 第一条理公道 第二条理公道 第三条理公道 名目 合计 代价计量 代价计量 代价计量 （2）衍生金融资产 8,315,910.00 17,159,791.27 25,475,701.27 （3）其他 - （二）可供出售金融资产 - （1）权益东西投资 558,403,878.40 558,403,878.40 （2）债务东西投资 - （三）投资性房地产 - 此中：出租的修建物 - 继续以公道代价计量的 707,856,362.86 17,159,791.27 - 725,016,154.13 资产总额 （四）以公道代价计量且 其变化计入当期损益的 金融欠债 买卖性金融欠债 （1）贵金属租赁 （2）衍生金融欠债 24,199,050.00 355,039.72 24,554,089.72 继续以公道代价计量的 24,199,050.00 355,039.72 24,554,089.72 欠债总额 二、非继续的公道代价计 量 非同一管制下的企业合 并中取得的被采办方各 894,054,393.66 894,054,393.66 项可辨认资产 非继续以公道代价计量 894,054,393.66 894,054,393.66 的资产总额 非同一管制下的企业合 并中取得的被采办方各 398,108,096.24 398,108,096.24 项可辨认欠债 非继续以公道代价计量 398,108,096.24 398,108,096.24 的担任总额 本团体的金融资产及金融欠债的公道代价计量未发作第一条理和第二条理之间的转换， 亦无转入或转出第三条理的情况。 关于在沉闷市场上买卖的金融东西，本团体以其沉闷市场报价确定其公道代价；关于不 在沉闷市场上买卖的金融东西，本团体采纳估值技能确定其公道代价。所使用的估值模 型主要为现金流量折现模子和市场可比公司模子等。估值技能的输入值主要包孕无危害 利率、基准利率、汇率、信用点差、活动性溢价、缺乏活动性折价等。 （2）不以公道代价计量但披露其公道代价的名目和金额 本团体以摊余本钱计量的金融资产和金融欠债主要包孕：钱币资金、应收单据、应收账 款、其他应收款、短期告贷、应付单据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非活动 欠债、临时应付款、临时告贷和应付债券等。 111 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 临时应收款、牢固利率的临时告贷以及不存在沉闷市场的应付债券，以条约规则的未来 现金流量依照市场上具有可比信用品级并在不异条件下提供简直不异现金流量的市场 收益率停止折现后的现值确定其公道代价，属于第二条理。 不以公道代价计量的金融资产和金融欠债的账面代价与公道代价相差较小。 十、联系关系方及联系关系买卖 1、本公司的母公司情况 母公司对本公 母公司 注册本钱(万 母公司对本公 注册地 业务性质 司表决权比 名称 元) 司持股比例% 例% 厦门建发集 厦门 综合性投资 500,000.00 45.89 45.89 团有限公司 本公司最终管制方是：厦门市国有资产监视办理委员会。 呈报期内，母公司注册本钱变革情况为（单元：万元）： 期初数 本期增加 本期增加 期末数 450,000.00 50,000.00 — 500,000.00 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本团体的配合企业和联营企业情况 配合和联营企业情况详见附注七、2。 4、本团体的其他联系关系方情况 联系关系方名称 与本公司干系 厦门国际会展中心有限公司 控股股东管制的法人 厦门国际集会中心有限公司 控股股东管制的法人 厦门国际会展控股有限公司 控股股东管制的法人 厦门国际会展旅店有限公司 控股股东管制的法人 厦门会展金泓信展览有限公司 控股股东管制的法人 厦门建发国际观光社团体有限公司 控股股东具有重大影响的法人 厦门建发旅游团体株式会社 控股股东管制的法人 厦门新怡旅店有限公司 控股股东管制的法人 武夷山大红袍山庄旅店有限公司 控股股东管制的法人 武夷山悦华旅店有限公司 控股股东管制的法人 福州悦华旅店有限公司 控股股东管制的法人 泉州悦华旅店有限公司 控股股东管制的法人 厦门海悦山庄旅店有限公司 控股股东管制的法人 112 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 联系关系方名称 与本公司干系 厦门悦华旅店 控股股东管制的法人 厦门颐豪旅店有限公司 控股股东管制的法人 厦门航空有限公司 控股股东具有重大影响的法人 成都建发国际观光社有限公司 控股股东具有重大影响的法人 福建西宾旅店有限公司 控股股东管制的法人 君龙人寿保险有限公司 控股股东具有重大影响的法人 龙岩建发国际观光社有限公司 控股股东具有重大影响的法人 厦门国际集会中心旅店有限公司 控股股东管制的法人 厦门海沧国际观光社有限公司 控股股东具有重大影响的法人 厦门华亿传媒团体株式会社 控股股东具有重大影响的法人 厦门华益工贸有限公司 控股股东管制的法人 厦门厦宾旅店有限公司 控股股东管制的法人 联发团体联营企业厦门联宏泰投资 中冶置业（福建）有限公司 有限公司全资子公司 成都建发国际观光社有限公司 控股股东具有重大影响的法人 董事、监事、司理、财政总监及董事会秘书 要害办理人员 5、联系关系买卖情况 （1）联系关系采购与发卖情况 ①采购商品、承受劳务 联系关系方 联系关系买卖内容 本期发作额（万元） 上期发作额（万元） 厦门光辉装修工程有限公司 房地产开辟业务 4,969.77 4,841.60 厦门航空有限公司 供给链运营业务 1,183.73 993.28 厦门现代船埠有限公司 供给链运营业务 529.54 302.56 四川永丰浆纸株式会社 供给链运营业务 53,778.63 55,947.60 和易通(厦门)信息科技有限公司 供给链运营业务 793.71 279.49 福建西宾旅店有限公司 供给链运营业务 1.74 12.14 成都建发国际观光社有限公司 供给链运营业务 － 5.15 福州悦华旅店有限公司 供给链运营业务 － 0.46 龙岩建发国际观光社有限公司 供给链运营业务 0.91 － 泉州悦华旅店有限公司 供给链运营业务 1.05 0.69 厦门国际集会中心旅店有限公司 供给链运营业务 64.28 33.82 厦门国际会展旅店有限公司 供给链运营业务 18.98 43.42 厦门海沧国际观光社有限公司 供给链运营业务 0.23 0.52 厦门海悦山庄旅店有限公司 供给链运营业务 29.48 34.31 厦门华联电子有限公司 供给链运营业务 579.09 － 厦门光辉装修工程有限公司 供给链运营业务 45.63 － 厦门建发国际观光社团体有限公 供给链运营业务 593.75 644.39 司 厦门厦宾旅店有限公司 供给链运营业务 6.99 8.94 113 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 联系关系方 联系关系买卖内容 本期发作额（万元） 上期发作额（万元） 厦门颐豪旅店有限公司 供给链运营业务 3.57 7.25 厦门悦华旅店 供给链运营业务 20.11 11.97 厦门新怡旅店有限公司 供给链运营业务 － 0.38 武夷山大红袍山庄旅店有限公司 供给链运营业务 － 29.68 武夷山悦华旅店有限公司 供给链运营业务 － 1.44 ②出售商品、提供劳务 联系关系方 联系关系买卖内容 本期发作额（万元） 上期发作额（万元） 福建皮皮车电子商务有限公司 供给链运营业务 0.07 0.50 福建西宾旅店有限公司 供给链运营业务 6.92 － 福建西宾旅店有限公司 其他业务 0.57 － 福州悦华旅店有限公司 供给链运营业务 19.32 4.27 福州悦华旅店有限公司 其他业务 1.13 － 和易通（厦门）信息科技有限公司 供给链运营业务 203.46 170.84 和易通（厦门）信息科技有限公司 其他业务 113.22 － 宏发科技株式会社 供给链运营业务 － 4.19 宏发科技株式会社 其他业务 34.39 － 君龙人寿保险有限公司 供给链运营业务 0.15 － 君龙人寿保险有限公司 其他业务 14.40 － 泉州悦华旅店有限公司 供给链运营业务 0.97 11.92 厦门船舶重工株式会社 供给链运营业务 7.85 618.31 厦门国际集会中心有限公司 供给链运营业务 － 1.60 厦门国际集会中心有限公司 其他业务 2.35 0.62 厦门国际会展旅店有限公司 供给链运营业务 2.28 1.40 厦门国际会展旅店有限公司 其他业务 0.47 0.61 厦门国际会展控股有限公司 房地产开辟业务 1,307.01 825.00 厦门国际会展控股有限公司 其他业务 － 34.20 厦门海悦山庄旅店有限公司 供给链运营业务 61.37 29.46 厦门海悦山庄旅店有限公司 其他业务 0.99 1.27 厦门航空有限公司 供给链运营业务 240.07 225.02 厦门航空有限公司 其他业务 0.27 2.93 厦门华联电子有限公司 供给链运营业务 8,923.38 8,805.67 厦门光辉装修工程有限公司 供给链运营业务 2.58 3.55 厦门光辉装修工程有限公司 其他业务 208.07 35.37 厦门会展金泓信展览有限公司 供给链运营业务 43.16 50.41 厦门建发国际观光社团体有限公司 供给链运营业务 17.47 6.04 厦门建发国际观光社团体有限公司 其他业务 － 1,110.27 厦门建发团体有限公司 供给链运营业务 43.15 17.33 厦门建发团体有限公司 其他业务 24.72 3.21 厦门建发旅游团体株式会社 房地产开辟业务 － 78.54 114 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 联系关系方 联系关系买卖内容 本期发作额（万元） 上期发作额（万元） 厦门建发旅游团体株式会社 供给链运营业务 0.68 0.82 厦门现代船埠有限公司 其他业务 － 12.45 厦门新怡旅店有限公司 供给链运营业务 0.34 1.54 厦门颐豪旅店有限公司 供给链运营业务 － 1.71 厦门颐豪旅店有限公司 其他业务 359.72 － 厦门悦华旅店 供给链运营业务 6.41 13.49 厦门悦华旅店 其他业务 1.37 1.23 武夷山大红袍山庄旅店有限公司 供给链运营业务 － 0.85 武夷山大红袍山庄旅店有限公司 其他业务 0.57 0.57 武夷山悦华旅店有限公司 供给链运营业务 1.12 7.60 武夷山悦华旅店有限公司 其他业务 0.57 0.57 厦门建发优客会网络科技有限公司 供给链运营业务 1.52 － 厦门厦宾旅店有限公司 供给链运营业务 2.88 － 厦门厦宾旅店有限公司 其他业务 0.94 － 厦门华亿传媒团体株式会社 其他业务 14.15 － 中冶置业（福建）有限公司 其他业务 83.96 － 厦门国际集会中心旅店有限公司 其他业务 2.35 － 上海众承房地产开辟有限公司 其他业务 3,563.13 － 上海兆承房地产开辟有限公司 其他业务 6,293.29 － 杭州绿城凤起置业有限公司 其他业务 260.93 － （2）联系关系租赁情况 ①公司出租 本期确认的租赁收益 上期确认的租赁收益 承租方名称 租赁资产种类 （万元） （万元） 厦门建发国际观光社团体有限 海光大厦 — 65.71 公司 厦门建发团体有限公司 海光大厦 60.95 84.85 商业地产-湖里 3# 厦门光辉装修工程有限公司 185.53 191.61 厂房 厦门颐豪旅店有限公司 丽轩旅店 493.32 500.00 ②公司承租 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 出租方名称 租赁资产种类 （万元） （万元） 厦门建发团体有限公司 建发国际大厦 6,348.28 6,314.42 （3）联系关系包管情况 本团体作为被包管方 115 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 包管金额 包管是否已经 包管方 被包管方 （万元） 实行完毕 厦门建发团体有限公司 联发团体有限公司 790,041.00 否 厦门建发团体有限公司 建发房地产团体有限公司 969,720.00 否 厦门联发（团体）房地产 联发团体有限公司 8,000.00 否 有限公司 阐明：厦门联发（团体）房地产有限公司以其持有的莆田联欣盛电商家产园开辟有限公 司 80%股权，为联发团体有限公司的质押告贷提供包管。 本团体作为包管方 包管金额 包管是否已经 包管方 被包管方 （万元） 实行完毕 联发团体有限公司 厦门联宏泰投资有限公司 20,000.00 否 重庆融联盛房地产开辟有 联发团体有限公司 9,000.00 否 限公司 （4）联系关系方资金拆借情况 拆借金额 联系关系方 起始日 到期日 阐明 （万元） 拆入 厦门建发团体有限公司 50,000.00 2015-8-26 2018-8-25 － 厦门建发团体有限公司 30,000.00 2015-11-3 2018-11-3 － 拆出 中冶置业（福建）有限公司 5,000.00 2016-9-29 2017-9-28 阐明 1 上海众承房地产开辟有限公司 50,925.00 2016-8-23 2019-8-22 阐明 2 上海众承房地产开辟有限公司 203,700.00 2016-9-28 2019-9-27 阐明 2 发卖回款或从银行筹 杭州绿城凤起置业有限公司 44,220.00 2016-11-24 阐明 3 资后出借 发卖回款或从银行筹 杭州绿城凤起置业有限公司 1,950.00 2016-12-19 阐明 3 资后出借 上海兆承房地产开辟有限公司 41,980.00 2016-7-1 2016-10-8 阐明 4 上海兆承房地产开辟有限公司 59,545.75 2016-7-1 2016-11-10 阐明 4 发卖回款或从银行筹 上海兆承房地产开辟有限公司 83,960.00 2016-6-24 阐明 4 资后出借 发卖回款或从银行筹 上海兆承房地产开辟有限公司 24,414.25 2016-7-1 阐明 4 资后出借 发卖回款或从银行筹 上海兆承房地产开辟有限公司 1,186.98 2016-11-30 阐明 4 资后出借 厦门禹联泰房地产开辟有限公司 142,036.30 － － 阐明 5 厦门联宏泰投资有限公司 10,800.00 － － 阐明 5 南昌万湖房地产开辟有限公司 4,846.90 － － 阐明 5 阐明 1：中冶置业（福建）有限公司经由过程联发团体委托贷款借入 5,000.00 万元人民币， 本期按约定贷款利率向联发团体支付利钱 839,583.34 元。 116 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 阐明 2：建发房产子公司厦门建呈房地产开辟有限公司向上海众承提供告贷，用于支付 名目地块的地盘出让金。条约约定，上海众承依照中国人民银行发布的同期同档次基准 利率上浮 10%计息，到期一次还本付息。本团体本期应向上海众承公司收取资金占用费 35,631,316.54 元。 阐明 3：停止 2016 年 12 月 31 日，建发房产向杭州凤起提供告贷，用于支付名目地块的 出让金及开辟本钱款。协作和谈约定告贷年利率为 6%，待杭州凤起发卖回款或从银行 筹资后出借本金及告贷利钱。建发房产本期应向杭州凤起收取资金占用费 2,609,339.62 元。 阐明 4：停止 2016 年 12 月 31 日，建发房产向上海兆承提供告贷，用于支付名目开辟、 建立等。协作开辟和谈约定股东告贷利钱依照年利率 7%分期分段计取，待上海兆承销 售回款或从银行筹资后出借本金及告贷利钱。建发房产本期应向上海兆承收取资金占用 费 62,932,881.15 元。 阐明 5：停止 2016 年 12 月 31 日，联发团体向厦门禹联泰、联宏泰、南昌万湖提供告贷 主要系协作开辟名目运营性告贷，未约定具体的拆借工夫。 （5）联系关系方股权转让事项 2016 年 12 月 14 日，本公司第七届董事会第五次集会审议经由过程《关于转让上海兆御投资 开展有限公司股权暨联系关系买卖的议案》，本公司及子公司建发房产拟将合计持有的上海 兆 御 投 资 发 展 有 限 公 司 80% 的 股 权 转 让 给 控 股 股 东 建 发 集 团 ， 其 中 本 公 司 以 129,504,338.90 元的价钱转让本公司持有的上海兆御投资开展有限公司 20%的股权，子公 司建发房产以 388,513,016.69 元的价钱转让其持有的上海兆御投资开展有限公司 60%的股 权。上述转让订价以厦门市大学资产评估地盘房地产估价有限责任公司出具的“大学评 估[2016]ZB820096 号”评估呈报为订价依据，上述买卖措置价款与措置投资对应的归并 财政报表层面享有该子公司净资产份额的差额为 440,100,066.44 元。 （6）要害办理人员薪酬 本团体本期要害办理人员 18 人，上期要害办理人员 18 人，支付薪酬情况见下表： 名目 本期发作额（万元） 上期发作额（万元） 要害办理人员薪酬 1,641.60 1,557.40 6、联系关系方应收应付金钱 （1）应收联系关系方金钱 期末数 期初数 名目名称 联系关系方 账面余额 坏账筹办 账面余额 坏账筹办 应收单据 宏发科技株式会社 16,629,593.51 － 23,504,462.60 － 应收账款 宏发科技株式会社 － － 49,020.00 － 和易通（厦门）信息科技有 应收账款 893,721.94 － 482,632.95 － 限公司 应收账款 厦门船舶重工株式会社 － － 5,073,457.97 － 应收账款 厦门国际会展旅店有限公司 499.66 － 499.66 － 117 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 期末数 期初数 名目名称 联系关系方 账面余额 坏账筹办 账面余额 坏账筹办 应收账款 厦门海悦山庄旅店有限公司 369,463.66 － 45,233.66 － 应收账款 厦门航空有限公司 1,100,079.86 － 453,813.39 － 应收账款 厦门华联电子有限公司 9,140,209.70 － 19,429,950.55 － 应收账款 厦门建发团体有限公司 62,044.00 － 6,560.00 － 应收账款 厦门悦华旅店 499.66 － 1,939.66 － 应收账款 厦门颐豪旅店有限公司 999.28 － 499.66 － 应收账款 泉州悦华旅店有限公司 11,051.64 － 12,969.64 － 应收账款 武夷山悦华旅店有限公司 700.44 － 700.46 － 厦门建发国际观光社团体有 应收账款 62,560.00 － 5,740.00 － 限公司 应收账款 福建西宾旅店有限公司 22,500.00 － － － 应收账款 福州悦华旅店有限公司 499.64 － － － 厦门国际集会中心旅店有限 应收账款 499.64 － － － 公司 厦门华亿传媒团体股份有限 应收账款 150,000.00 － － － 公司 应收账款 厦门厦宾旅店有限公司 499.66 － － － 应收账款 厦门新怡旅店有限公司 499.64 － － － 武夷山大红袍山庄旅店有限 应收账款 499.64 － － － 公司 重庆融联盛房地产开辟有限 应收账款 19,278.49 － － － 公司 应收利钱 中冶置业（福建）有限公司 90,277.78 － － － 预付金钱 厦门航空有限公司 － － 145,294.44 － 和易通（厦门）信息科技有 预付金钱 1,526,373.93 － － － 限公司 预付金钱 厦门船舶重工株式会社 14,200,000.00 － － － 其他非活动 资产-预付工 厦门光辉装修工程有限公司 － － 456,342.50 － 程款 和易通（厦门）信息科技有 其他应收款 － － 800,000.00 － 限公司 其他应收款 厦门国际会展中心有限公司 235,635.00 － 408,585.00 － 其他应收款 厦门航空有限公司 110,000.00 － 140,000.00 － 厦门建发国际观光社团体有 其他应收款 － － 35,222.00 － 限公司 厦门紫金铜冠投资开展有限 其他应收款 88,896,000.00 － 77,916,000.00 － 公司 其他应收款 厦门现代船埠有限公司 82,738.19 － － － 南昌万湖房地产开辟有限公 其他应收款 48,469,029.00 － － － 司 其他应收款 厦门联宏泰投资有限公司 108,000,000.00 － － － 厦门禹联泰房地产开辟有限 其他应收款 1,420,363,000.00 － － － 公司 118 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 期末数 期初数 名目名称 联系关系方 账面余额 坏账筹办 账面余额 坏账筹办 其他活动资 中冶置业（福建）有限公司 50,000,000.00 － － － 产 上海众承房地产开辟有限公 其他应收款 2,584,019,195.53 － － － 司 上海兆承房地产开辟有限公 其他应收款 1,162,321,215.01 － － － 司 其他应收款 杭州绿城凤起置业有限公司 464,465,900.00 － － － 其他应收款 J-BridgeInvestmentCo.,Ltd 4,502,444.70 － － － （2）应付联系关系方金钱 名目名称 联系关系方 期末数 期初数 应付利钱 厦门建发团体有限公司 － 1,211,110.78 应付单据 四川永丰浆纸株式会社 － 105,496,880.00 应付账款 和易通（厦门）信息科技有限公司 － 96,334.79 应付账款 厦门光辉装修工程有限公司 17,678,808.86 19,406,366.02 应付账款 四川永丰浆纸株式会社 85,558,050.85 65,086,325.43 应付账款 厦门现代船埠有限公司 754,651.27 － 其他应付款 厦门船舶重工株式会社 － 800,000.00 其他应付款 和易通（厦门）信息科技有限公司 － 363,950.70 其他应付款 厦门国际会展控股有限公司 － 2,850,085.00 其他应付款 厦门华联电子有限公司 2,850,085.00 41,695.26 其他应付款 厦门光辉装修工程有限公司 302,346.46 100,887.92 其他应付款 厦门建发团体有限公司 3,588,298.35 1,128,050,141.55 其他应付款 厦门建发国际观光社有限公司 3,419,805.48 － 其他应付款 厦门建发旅游团体株式会社 66,600.00 － 其他应付款 重庆融联盛房地产开辟有限公司 2,948.21 预收金钱 福建西宾旅店有限公司 62,864,500.00 － 预收金钱 厦门建发国际观光社团体有限公司 8,493.22 － 预收金钱 厦门颐豪旅店有限公司 10.00 1,097,222.19 预收金钱 泉州悦华旅店有限公司 1,323,591.25 13,528.00 预收金钱 厦门建发团体有限公司 13,528.00 1,479,222.82 预收金钱 厦门建发旅游团体株式会社 1,323,222.82 421,505.80 十一、 答应及或有事项 1、重要的答应事项 （1）本钱答应—采办地盘使用权 名目总价 2016 期末未支 名目地块 备注 （亿元） 付余额（亿元） 协作名目具备开辟条件 深圳市龙华区龙湖山庄 6.63 1.50 之日起 3 个任务日内支付 119 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 名目总价 2016 期末未支 名目地块 备注 （亿元） 付余额（亿元） 合肥市包河区龙川路以北、关麓路以西 15.92 7.96 2017 年支付 S1510 龙岩龙腾路与双洋路穿插口东南角、天誉 3.34 1.67 2017 年 1 月支付 小区 C 地块东面侧荣佳小区地块 福州市晋安区长乐北路以西、化工河北侧， 3.35 2.57 2017 年 2 月前支付 原立洲弹簧厂及周边改革地块 长沙市岳麓区梅溪湖映日路以东，雪松路 29.00 14.50 2017 年 2 月支付 以北 B-39 地块 张家港市区一干河东路东侧 2013-A28-ABC 23.28 20.39 2017 年支付 地块 莆田 PS 拍-2016-01 号地块 7.82 3.91 2017 年支付 天津津蓟（拍）2016-028 号地块 3.59 2017 年支付 1.80 赣州 DBA2016022 号地块 1.67 2017 年支付 0.83 南宁 GC2016-097 号宗地 4.49 2017 年支付 3.08 柳州 P（2016）31 号地块 3.72 1.86 2017 年支付 重庆巴南区李家沱-鱼洞组团 Q 分区 Q17-2/01、Q18-2/02、Q19-1/01、Q19-4/01 号 10.65 5.33 2017 年支付 宗地 合计 113.46 65.40 （2）前期答应实行情况-采办地盘使用权 2015 期末 名目总价 名目地块 未付余款 备注 （亿元） （亿元） 湖北省鄂州市华容区庙岭镇红莲湖东 8.18 3.00 未付金额残剩 2.25 亿元 南岸红莲半岛地块 泉州市鲤城区浮桥街道延陵社区站前 4.28 1.712 2016 年已支付完毕 大道鲤城段西侧 重庆九龙坡区大杨石组团 Q 分区 3.58 1.79 2016 年已支付完毕 QF6-3-1/06、QF6-1/03 号宗地（5#地块） 合计 16.04 6.502 （3）停止 2016 年 12 月 31 日，本团体不存在其他应披露的答应事项。 2、或有事项 （1）未决诉讼仲裁形成的或有事项及其财政影响 案件 原告 被告 案由 受理法院 标的额 停顿 情况 李道之、上海 建发（上海）有限公司（以 浙江省温州市 侵害商标侵权 班提酒业有限 下简称上海建发）、卡斯特 中级人民法院 7,000.00 万元 阐明 1 胶葛 公司 兄弟简化株式会社 民事判决书 连云港莆商实业有限公司 委托贷款诉讼 厦门市中级人 本公司 6,000.00 万元 阐明 2 （以下简称莆商公司） 事项 民法院 120 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 案件 原告 被告 案由 受理法院 标的额 停顿 情况 9.2 万立方米原 上海中纺物产 本公司及子公司上海建发、 原木产物货权 上海市第一中 木，货值约 1.2 阐明 3 开展有限公司 建发物流（上海）有限公司 胶葛案 级人民法院 亿人民币 厦门建发金属 天津天钢结合特钢有限公 天津市第二中 条约交易胶葛 5,000.00 万元 阐明 4 有限公司 司 级人民法院 厦门市中级人 本公司 腾龙芳烃（漳州）有限公司 条约交易胶葛 9,040.00 万元 阐明 5 民法院 阐明 1：一审判决上海建发抵偿原告 39,996,407.34 元，二审正在审理中，上海建发已根 据一审判决成效计提预计欠债 39,996,407.34 元。 阐明 2：本公司告状连云港莆商实业公司（简称“莆商公司”）到期未能出借委托贷款 一案，告状标的额 6,000 万元，莆商公司以其自有的一块评估代价 8,000 万元的地盘及地 上厂房作为典质，已操持典质挂号。厦门市中级人民法院（简称“厦门中院”）一审判 决本公司胜诉，今朝判决成效已生效。本公司已向厦门中院申请强制执行，并协调连云 港本地司法构造排除对典质物的查封步伐，以便厦门中院对典质物停止评估拍卖。 阐明 3：上海市第一中级人民法院一审判决，临港堆栈、杭立堆场尚存 86,465 根原木（约 9 万立方米）中的 34,036 根原木归属于中纺公司所有，残剩货品的权利归属法院未做认 定。本公司已经提出上诉，依据法院对案涉货品确实权情况，就损失局部，本公司将根 据与货品保存方中外洋运天津有限公司塘沽分公司签署的仓储条约，向其追索丢失货品 的损失。 阐明 4：天津市第二中级人民法院（简称“天津二中院”）判决天津天钢结合特钢有限 公司（简称“天钢结合公司”）未依约交货,需返还厦门建发金属有限公司（简称“建发 金属公司”）预付的钢材交易货款 5,000 万元及相应的利钱和违约金，建发金属公司已 向天津二中院申请强制执行，并已轮候查封天钢结合公司名下的三宗地盘使用权。天钢 结合公司系天津钢铁团体有限公司的子公司，天津钢铁团体有限公司今朝已着手停止后 续事项的处置惩罚，同时向本公司出具了答应函，确认妥善处置惩罚上述事项。本公司预计上述 货款不存在减值危害。 阐明 5：本公司代办署理腾龙芳烃（漳州）有限公司（简称“腾龙公司”）出口燃料油，腾 龙公司未能依约付款提货，本公司遂告状腾龙公司要求其支付代垫货款的利钱及违约金 9,040 万元。该案件已由厦门市中级人民法院（简称“厦门中院”）受理，本公司已申 请厦门中院对腾龙公司多个银行账户接纳诉讼保全步伐。 （2）为其他单元提供债务包管形成的或有欠债及其财政影响 ①停止 2016 年 12 月 31 日止，本团体的子公司对外提供的包管： 包管是否已经履 被包管方 包管金额 包管起始日 包管终止日 行完毕 2016.9.23-2021.9.27 厦门联宏泰投资有限公 200,000,000.00 2016-9-23 （债务实行刻日届满 否 司 之越日起两年） 重庆融联盛房地产开辟 主条约债务实行期 90,000,000.00 2016-12-2 否 有限公司 限届满之日起两年 厦门职业软件技能学院 27,000,000.00 2013-12-28 2030-9-25 否 121 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 阐明：厦门联宏泰投资有限公司、重庆融联盛房地产开辟有限公司及厦门职业软件技能 学院系由联发团体提供包管，此中厦门职业软件技能学院包管事项由厦门文都软件教诲 投资有限公司以其全部资产提供连带包管责任的反包管。 ②停止 2016 年 12 月 31 日，本公司为下列归并局限内的子公司及子公司的下属企业的银 行授信额度提供包管： 单元：万元 2016 年 12 月末实际 公 司 币种 2016 年包管限额 使用包管额度 建发（北京）有限公司 人民币 60,000.00 40,823.00 建发（天津）有限公司 人民币 80,000.00 57,679.40 建发（广州）有限公司 人民币 70,000.00 54,531.36 建发（上海）有限公司 人民币 200,000.00 88,926.00 建发（成都）有限公司 人民币 35,000.00 16,217.00 建发（武汉）有限公司 人民币 35,000.00 13,028.50 建发（青岛）有限公司 人民币 25,000.00 201.00 福州建发实业有限公司及其子公司 人民币 30,000.00 7,474.00 厦门建发纸业有限公司及其子公司 人民币 80,000.00 38,414.00 厦门建宇实业有限公司及其子公司 人民币 20,000.00 276.04 厦门建发汽车有限公司及其子公司 人民币 40,000.00 - 厦门建发轻工有限公司及其子公司 人民币 40,000.00 11,532.34 厦门建发金属有限公司及其子公司 人民币 100,000.00 27,817.35 厦门建益达有限公司及其子公司 人民币 50,000.00 17,078.97 建发物流团体有限公司及其子公司 人民币 60,000.00 6,320.87 厦门建发物资有限公司及其子公司 人民币 50,000.00 530.33 上海建发物资有限公司 人民币 50,000.00 1,117.84 厦门建发国际酒业团体有限公司 人民币 15,000.00 2,251.11 厦门建发高科有限公司 人民币 2,000.00 3.63 厦门建发化工有限公司 人民币 30,000.00 15,761.69 厦门建发能源有限公司及其子公司 人民币 80,000.00 23,379.58 厦门建发农产物有限公司 人民币 60,000.00 56.00 厦门建发矿业资源有限公司 人民币 160,000.00 - 厦门建发原资料商业有限公司 人民币 160,000.00 - 厦门建发船舶商业有限公司 人民币 80,000.00 17,874.59 厦门建发晟茂有限公司及其子公司 人民币 25,000.00 7,039.45 厦门建发通讯有限公司 人民币 10,000.00 1,531.78 厦门建发互市有限公司 人民币 5,000.00 - 厦门星原融资租赁有限公司 人民币 10,000.00 - 昌富利（厦门）有限公司 人民币 80,000.00 7,823.83 建发房地产团体有限公司及其子公司 人民币 700,000.00 82,735.42 联发团体有限公司及其子公司 人民币 700,000.00 41,876.37 人民币合计 人民币 3,142,000.00 582,301.45 昌富利（香港）商业有限公司 美元 20,000.00 19,116.55 恒裕通有限公司 美元 15,000.00 1,564.00 建发（美国）有限公司 美元 3,000.00 2,425.70 建发（加拿大）有限公司 美元 1,000.00 - 建发（新加坡）有限公司 美元 8,000.00 1,757.00 香港建发海事有限公司及其子公司 美元 3,000.00 1,700.00 美元合计 美元 50,000.00 26,563.25 122 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） ③停止 2016 年 12 月 31 日，本团体为商品房承购人向银行提供典质贷款包管的情况如 下： 本团体房地家产务按房地产运营常规为商品房承购人提供典质贷款包管，包管范例为阶 段性包管。阶段性包管的包管刻日自包管条约生效之日起，至商品房承购人所购住房的 衡宇产权证及典质挂号手续搞妥后并交银行执管之日止。停止 2016 年 12 月 31 日止，本 团体承当上述阶段性包管金额为人民币 225.81 亿元，此中联发团体为 68.73 亿元，建发 房产为人民币 157.08 亿元。 （3）开出保函、信用证 停止 2016 年 12 月 31 日止，各金融机构为本公司、本公司的子公司及子公司的下属企业 提供的保函包管金额计人民币 54,346.20 万元，美元 11,724.03 万元，欧元 15.82 万元。本 公司、本公司的子公司及子公司的下属企业开立的未到期弗成打消信用证余额计人民币 58,237.13 万元，美元 80,909.30 万元，欧元 1,926.47 万元，日元 47,310.48 万元，英镑 12.25 万元，瑞士法郎 34.14 万元，瑞典克朗 709.50 万元。 （4）停止 2016 年 12 月 31 日，本团体不存在其他应披露的或有事项。 十二、资产欠债表日后事项 1、刊行超短期融资券 2015 年，本公司向中国银行间市场买卖商协会注册超短期融资券额度 90 亿元人民币（后 调解为 60 亿元人民币），并于 2015 年 8 月 11 日、9 月 8 日别离刊行两期超短期融资券 合计 20 亿元，2016 年 2 月 19 日、3 月 14 日、5 月 3 日、5 月 24 日、6 月 1 日、11 月 8 日、11 月 16 日别离刊行七期超短期融资券合计金额为 65 亿元人民币，2017 年 2 月 21 日，本公司在中国银行间市场刊行了 2017 年度第一期超短期融资券 10 亿元人民币，资 金已于 2017 年 2 月 22 日到账，兑付日为 2017 年 8 月 25 日，利率为 4.3%，主承销商为 中国银行株式会社，联席主承销商为招商银行株式会社。 2、刊行非地下定向债务融资东西 2017 年 3 月 1 日，本团体召开第七届董事会 2017 年第一次暂时集会，同意控股子公司 建发房产向中国银行间市场买卖商协会申请注册刊行非地下定向债务融资东西，刊行金 额为 50 亿元人民币，刻日不超越 5 年，并授权建发房产的运营办理层具体操持注册及 刊行相关事宜。今朝建发房产正在申请傍边，尚未取得注册告诉书。 3、资产欠债表日后利润分派情况阐明 依据本公司第七届董事会第七次集会决定， 2016 年度本公司实现归属于母公司股东的净 利润为 2,854,662,757.36 元，母公司实现净利润为 1,106,954,150.27 元。依据《公司法》及 《公司章程》规则，母公司计提法定盈余公积 110,695,415.03 元，加上母公司年初未分派 利润 2,719,239,290.53 元，减去已分派的 2015 年度现金盈余 283,520,053.00 元， 2016 年末母 公司未分派利润为 3,431,977,972.77 元。综合思索股东投资回报以及本公司业务可继续开展 等因素，本公司拟定 2016 年度利润分派预案为：以 2016 年 12 月 31 日的总股本 2,835,200,530 股为基数，向全体股东每 10 股派发明金盈余 4.00 元（含税），共计派发明金盈余 1,134,080,212.00 元，残剩未分派利润结转至 2017 年度。本公司 2016 年度不停止本钱公积 金转增及送股。 4、停止 2017 年 4 月 7 日，本团体不存在其他应披露的资产欠债表日后事项。 123 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 十三、其他重要事项 1、分部呈报 依据本团体的内部组织布局、办理要求及内部呈报轨制，本团体的运营业务分别为 2 个 呈报分部。这些呈报分部是以公司日常内部办理要求的财政信息为根底确定的。团体的 办理层定期评价这些呈报分部的运营效果，以决意向其分派资源及评价其业绩。 本团体呈报分部包孕： （1）供给链运营分部，商业及物流办事； （2）房地家产务分部，房地产开辟及办理。 分部呈报信息依据各分部向办理层呈报时采纳的管帐政策及计量规范披露，这些管帐政 策及计量根底与体例财政报表时的管帐政策及计量根底坚持一致。 此中：分部利润或吃亏、资产及欠债列示如下： 本期或本期末 供给链运营分部 房地家产务分部 抵销 合计 营业收入 115,211,541,381.54 30,786,432,754.45 -407,083,623.36 145,590,890,512.63 此中：对交际易收入 115,123,166,418.71 30,467,724,093.92 － 145,590,890,512.63 分部间买卖收入 88,374,962.83 318,708,660.53 -407,083,623.36 － 此中：主营业务收入 114,948,480,814.75 30,751,847,584.09 -318,808,640.54 145,381,519,758.30 营业本钱 110,615,581,524.87 23,628,422,917.42 -327,818,019.55 133,916,186,422.74 此中：主营业务本钱 110,568,120,679.56 23,615,721,441.58 -327,818,019.55 133,856,024,101.59 营业用度 2,703,515,885.52 1,066,487,240.36 203,203.64 3,770,206,329.52 营业利润/(吃亏) 1,099,770,060.97 4,074,004,663.05 11,733,161.52 5,185,507,885.54 资产总额 36,408,554,322.86 92,156,189,512.54 -2,140,160,064.90 126,424,583,770.50 欠债总额 26,510,248,860.93 69,262,900,885.38 -1,977,708,746.98 93,795,440,999.33 上期或上期末 供给链运营分部 房地家产务分部 抵销 合计 营业收入 105,522,101,279.59 23,394,015,984.47 -827,555,595.22 128,088,561,668.84 此中：对交际易收入 105,056,454,697.84 23,032,106,971.00 — 128,088,561,668.84 分部间买卖 465,646,581.75 361,909,013.47 -827,555,595.22 — 收入 此中：主营业务收入 105,332,133,412.36 23,332,644,544.82 -741,702,734.96 127,923,075,222.22 营业本钱 101,411,538,336.02 15,075,918,773.04 -748,699,622.72 115,738,757,486.34 此中：主营业务本钱 101,377,297,812.77 15,071,242,980.63 -748,699,622.72 115,699,841,170.68 营业用度 2,633,758,910.34 991,460,635.86 — 3,625,219,546.20 营业利润/(吃亏) 1,534,978,447.73 3,886,027,772.29 -488,715,459.05 4,932,290,760.97 资产总额 28,768,148,205.35 72,820,806,836.03 -2,156,337,952.12 99,432,617,089.26 欠债总额 20,001,130,256.77 54,849,547,929.41 -2,087,756,034.46 72,762,922,151.72 2、重要重组事项 2015 年 9 月 25 日本公司召开了第六届董事会第十四次集会，审议经由过程了《关于厦门建 发株式会社分立上市计划的议案》，公司拟依照供给链运营和房地产开辟两个差别 的业务板块对公司的资产、欠债、权益、业务及人员停止分别，并以存续分立的方法实 124 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 施分立。2015 年 10 月 23 日，本公司控股股东厦门建发团体有限公司收到厦门市人民政 府国有资产监视办理委员会（以下简称“厦门市国资委”）出具的《关于厦门建发股份 有限公司分立上市有关问题的批复》（“厦国资产[2015]375 号”），就本公司分立上市涉及 的国有股权办理有关问题停止批复。2016 年 6 月 8 日，本公司第七届董事会暂时集会审 议经由过程了《厦门建发株式会社关于终止策划重大资产重组事项的议案》，本公司本 次策划的分立上市属于重大无先例事项，虽经专业机谈判专家论证，但由于本次计划较 为庞大，时机尚不可熟，为保障投资者对公司股票的正常买卖权利，经公司董事会审慎 研究，决意终止策划本次重大重组事项。 3、刊行公司债券 2016 年 11 月 22 日，本公司召开 2016 年第二次暂时股东大会，审议经由过程《关于厦门建发 株式会社契合地下刊行债券条件的议案》，本公司拟地下刊行不超越人民币 55 亿元 （含 55 亿元），且不超越刊行前比来一期末净资产额的 40%，具体刊行方法由股东大会 授权董事会及依据市场情况和公司资金需求情况确定，票面面值为 100 元，按平价刊行， 债券刻日为不超越 10 年（含 10 年），为牢固利率债券，票面利率及其付息方法依据市 场询价协商确定，债券用途为增补活动资金、归还有息债务及其他执法法例允许的局限。 本次决定有效期为自股东大会审议经由过程之日起二十四个月。 4、刊行超短期融资券 2016 年 11 月 23 日，本公司召开第七届董事会暂时集会，为进一步拓宽本团体融资渠道、 低落融资本钱，本公司同意： （1）控股子公司建发房产向中国银行间市场买卖商协会申请注册不超越 30 亿元人民币 超短期融资券，不超越 20 亿元人民币中期单据及不超越 10 亿元人民币临时限含权中期 单据，并授权建发房产运营办理层具体操持注册及刊行事宜。 （2）控股子公司联发团体向中国银行间市场买卖商协会申请注册不超越 30 亿元人民币 超短期融资券，不超越 24 亿元人民币中期单据及不超越 15 亿元人民币临时限含权中期 单据，并授权联发团体运营办理层具体操持注册及刊行事宜。 5、停止 2016 年 12 月 31 日，本团体不存在应披露的其他重要事项。 十四、母公司财政报表主要名目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 期末数 种 类 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 6,864,536.94 0.84 6,864,536.94 100.00 － 提坏账筹办的应收账款 按组合计提坏账筹办的 应收账款 组合 1：危害较低的应收 575,797,501.37 70.30 － － 575,797,501.37 金钱 组合 2：账龄组合 236,440,785.80 28.86 14,803,531.74 6.26 221,637,254.06 组合小计 812,238,287.17 99.16 14,803,531.74 1.82 797,434,755.43 125 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 期末数 种 类 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 单项金额虽不重大但单 项计提坏账筹办的应收 － － － － － 账款 合 计 819,102,824.11 100.00 21,668,068.68 2.65 797,434,755.43 应收账款按种类披露（续） 期初数 种 类 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 6,864,536.94 0.72 6,864,536.94 100.00 — 提坏账筹办的应收账款 按组合计提坏账筹办的 应收账款 组合 1：危害较低的应收 744,258,701.89 78.50 － － 744,258,701.89 金钱 组合 2：账龄组合 196,922,655.04 20.78 12,274,199.09 6.23 184,648,455.95 组合小计 941,181,356.93 99.28 12,274,199.09 1.30 928,907,157.84 单项金额虽不重大但单 项计提坏账筹办的应收 － － － － － 账款 合 计 948,045,893.87 100.00 19,138,736.03 2.02 928,907,157.84 阐明：①期末单项金额重大并单项计提坏账筹办的应收账款 应收账款（按 账面余额 坏账筹办 计提比例% 计提来由 单元） 巴澳（天津） 6,864,536.94 6,864,536.94 100.00 预计无法收回 矿业有限公司 ②账龄组合，按账龄阐发法计提坏账筹办的应收账款： 期末数 账 龄 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 1 年以内 209,583,257.76 88.64 10,479,162.90 5.00 199,104,094.86 1至2年 20,299,780.22 8.59 2,029,978.02 10.00 18,269,802.20 2至3年 5,020,944.86 2.12 1,506,283.46 30.00 3,514,661.40 3至4年 1,497,391.20 0.63 748,695.60 50.00 748,695.60 5 年以上 39,411.76 0.02 39,411.76 100.00 － 合 计 236,440,785.80 100.00 14,803,531.74 6.26 221,637,254.06 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 1 年以内 178,253,969.03 90.52 8,912,698.45 5.00 169,341,270.58 1至2年 13,960,513.51 7.09 1,396,051.35 10.00 12,564,462.16 2至3年 2,041,714.20 1.04 612,514.26 30.00 1,429,199.94 3至4年 2,627,046.54 1.33 1,313,523.27 50.00 1,313,523.27 5 年以上 39,411.76 0.02 39,411.76 100.00 － 合 计 196,922,655.04 100.00 12,274,199.09 6.23 184,648,455.95 126 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） （2）本期计提、收回或转回的坏账筹办情况 本期计提坏账筹办金额 4,358,122.59 元；本期无收回或转回坏账筹办情况。 （3）本期实际核销的应收账款情况 名目 核销金额 实际核销的应收账款 1,828,789.94 此中，应收账款核销情况： 是否由关 应收账款性 单元名称 核销金额 核销原因 实行的核销顺序 联买卖产 质 生 镇江市嘉盟电力 业务部分核实后 货款 1,707,315.54 客户破产无法收回 否 燃料有限公司 经各部分审批 厦门龙裕行商业 被参加失信名单、 业务部分核实后 货款 121,474.40 否 有限公司 预计无法收回 经各部分审批 合 计 1,828,789.94 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单元情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 84,561,394.99 元，占应收账款期 末余额合计数的比例 10.32 %，相应计提的坏账筹办期末余额汇总金额 4,228,069.75 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 期末数 种 类 计提比 金 额 比例% 坏账筹办 净额 例% 单项金额重大并单项计提 － － － － － 坏账筹办的其他应收款 按组合计提坏账筹办的其 他应收款 组合 1：危害较低的应收款 7,325,894,510.77 99.97 － － 7,325,894,510.77 项 组合 2：账龄组合 2,209,206.41 0.03 124,393.46 5.63 2,084,812.95 组合小计 7,328,103,717.18 100.00 124,393.46 － 7,327,979,323.72 单项金额虽不重大但单项 计提坏账筹办的其他应收 － － － － － 款 合 计 7,328,103,717.18 100.00 124,393.46 － 7,327,979,323.72 其他应收款按种类披露（续） 期初数 种 类 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 － － － － － 坏账筹办的其他应收款 按组合计提坏账筹办的其 他应收款 127 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 期初数 种 类 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 组合 1：危害较低的应收 4,755,179,157.07 99.95 － － 4,755,179,157.07 金钱 组合 2：账龄组合 2,491,285.64 0.05 160,504.95 6.44 2,330,780.69 组合小计 4,757,670,442.71 100.00 160,504.95 0.003 4,757,509,937.76 单项金额虽不重大但单项 计提坏账筹办的其他应收 － － － － － 款 合 计 4,757,670,442.71 100.00 160,504.95 0.003 4,757,509,937.76 阐明：账龄组合，按账龄阐发法计提坏账筹办的其他应收款： 期末数 账 龄 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 1 年以内 1,972,197.05 89.26 98,609.85 5.00 1,873,587.20 1至2年 230,096.00 10.42 23,009.60 10.00 207,086.40 2至3年 5,913.36 0.27 1,774.01 30.00 4,139.35 5 年以上 1,000.00 0.05 1,000.00 100.00 － 合 计 2,209,206.41 100.00 124,393.46 5.63 2,084,812.95 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账筹办 计提比例% 净额 1 年以内 2,345,592.28 94.15 117,279.61 5.00 2,228,312.67 1至2年 5,913.36 0.24 591.34 10.00 5,322.02 2至3年 138,780.00 5.57 41,634.00 30.00 97,146.00 5 年以上 1,000.00 0.04 1,000.00 100.00 － 合 计 2,491,285.64 100.00 160,504.95 6.44 2,330,780.69 （2）本期计提、收回或转回的坏账筹办情况 本期计提坏账筹办金额-36,111.49 元，本期无收回或转回坏账筹办。 （3）本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按金钱性质披露 项 目 期末余额 期初余额 押金及包管金 27,084,333.69 11,438,202.25 往来款 7,278,070,789.80 4,709,645,564.31 应收出口退税 14,946,363.39 35,351,104.71 预付税费 5,793,023.89 — 其他 2,209,206.41 1,235,571.44 合 计 7,328,103,717.18 4,757,670,442.71 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单元情况 128 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 占其他应收款期 坏账准 单元名称 金钱性质 其他应收款期末余额 账龄 末余额合计数的 备期末 比例(%) 余额 厦门建发国际酒 归并局限内关 1,669,301,890.02 1 年以内 22.78 － 业团体有限公司 联方往来 南宁联泰房地产 归并局限内关 958,199,980.01 1至2年 13.08 － 开辟有限公司 联方往来 天津金晨房地产 归并局限内关 开辟有限责任公 912,325,624.17 1 年以内 12.45 － 联方往来 司 建发（上海）有限 归并局限内关 544,813,085.21 1 年以内 7.43 － 公司 联方往来 建发（北京）有限 归并局限内关 522,072,666.80 1 年以内 7.12 － 公司 联方往来 合 计 4,606,713,246.21 62.86 － 3、临时股权投资 期末数 期初数 项 目 减值准 账面余额 减值筹办 账面代价 账面余额 账面代价 备 对子公司投资 6,475,544,554.31 － 6,475,544,554.31 6,301,384,554.31 － 6,301,384,554.31 春联营企业投资 768,437,171.19 － 768,437,171.19 731,392,135.99 － 731,392,135.99 合 计 7,243,981,725.50 － 7,243,981,725.50 7,032,776,690.30 － 7,032,776,690.30 129 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） （1）对子公司投资 减值筹办期末 被投资单元 期初余额 本期增加 本期增加 期末余额 本期计提减值筹办 余额 建发（北京）有限公司 5,000,000.00 － － 5,000,000.00 － － 福州建发实业有限公司 2,500,000.00 － － 2,500,000.00 － － 厦门建发轻工有限公司 95,000,000.00 － － 95,000,000.00 － － 建发房地产团体有限公司 1,331,114,561.70 － － 1,331,114,561.70 － － 厦门建发汽车有限公司 285,000,000.00 － － 285,000,000.00 － － 建发（天津）有限公司 5,000,000.00 － － 5,000,000.00 － － 厦门星原投资有限公司 50,000,000.00 － － 50,000,000.00 － － 厦门建宇实业有限公司 95,000,000.00 － － 95,000,000.00 － － 建发（上海）有限公司 195,000,000.00 － － 195,000,000.00 － － 厦门建发国际酒业团体有限公司 31,969,567.27 － － 31,969,567.27 － － 厦门建发高科有限公司 47,504,147.20 － － 47,504,147.20 － － 厦门建发金属有限公司 95,000,000.00 － － 95,000,000.00 － － 厦门建发纸业有限公司 475,000,000.00 － － 475,000,000.00 － － 厦门建益达有限公司 95,166,977.07 － － 95,166,977.07 － － 厦门建发物资有限公司 190,000,000.00 － － 190,000,000.00 － － 厦门建发原资料商业有限公司 95,000,000.00 － － 95,000,000.00 － － 厦门建发晟茂有限公司 19,000,000.00 － － 19,000,000.00 － － 厦门建发通讯有限公司 48,900,100.00 － － 48,900,100.00 － － 厦门建发能源有限公司 95,684,352.39 － － 95,684,352.39 － － 建发（广州）有限公司 5,000,000.00 － － 5,000,000.00 － － 泉州建发实业有限公司 2,500,000.00 － － 2,500,000.00 － － 昌富利(香港)商业有限公司 313,637,833.77 － － 313,637,833.77 － － 天津金晨房地产开辟有限责任公 30,029,561.18 － － 30,029,561.18 － － 司 建发（美国）有限公司 684,570.00 － － 684,570.00 － － 厦门建发互市有限公司 47,500,000.00 － － 47,500,000.00 － － 厦门建发矿业有限公司 95,000,000.00 － － 95,000,000.00 － － 厦门建发农产物有限公司 47,500,000.00 － － 47,500,000.00 － － 130 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 减值筹办期末 被投资单元 期初余额 本期增加 本期增加 期末余额 本期计提减值筹办 余额 厦门建发物产有限公司 19,000,000.00 － － 19,000,000.00 － － 福建省船舶产业商业有限公司 25,500,000.00 － － 25,500,000.00 － － 建发（青岛）有限公司 2,500,000.00 － － 2,500,000.00 － － 联发团体有限公司 1,500,961,572.57 － － 1,500,961,572.57 － － 上海兆御投资开展有限公司 20,000,000.00 － 20,000,000.00 0.00 － － 厦门建发化工有限公司 19,000,000.00 － － 19,000,000.00 － － 建发（成都）有限公司 2,500,000.00 － － 2,500,000.00 － － 厦门金原包管投资有限公司 24,000,000.00 － － 24,000,000.00 － － 成都建发置业有限公司 14,700,000.00 － － 14,700,000.00 － － 厦门星原融资租赁有限公司 253,135,511.43 － － 253,135,511.43 － － 建发（武汉）有限公司 1,000,000.00 1,500,000.00 － 2,500,000.00 － － 厦门建发船舶商业有限公司 51,589,900.00 － － 51,589,900.00 － － 南宁联泰房地产开辟有限公司 28,810,335.73 － － 28,810,335.73 － － 建发（加拿大）有限公司 7,067,964.00 － － 7,067,964.00 － － 建发物流团体有限公司 475,000,000.00 － － 475,000,000.00 － － 厦门盛隆资源有限公司 － 51,205,800.00 － 51,205,800.00 － － 建发（新加坡）商事有限公司 3,070,000.00 － － 3,070,000.00 － － 厦门建发恒驰金融信息技能办事 47,500,000.00 － － 47,500,000.00 － － 有限公司 厦门建发航运有限公司 7,357,600.00 － － 7,357,600.00 － － 易金联（厦门）信息办事有限公司 － 100,000,000.00 － 100,000,000.00 － － HANG YUE TONG COMPANY － 12,954,200.00 － 12,954,200.00 － － LIMITED 厦门建发财居有限公司 － 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 － － 厦门建发恒远文化开展有限公司 － 28,500,000.00 － 28,500,000.00 － － 合计 6,301,384,554.31 198,160,000.00 24,000,000.00 6,475,544,554.31 － － 131 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） （2）春联营企业投资 本期增减变化 被投资单 减值筹办期 期初余额 宣揭发放 期末余额 位 权益法下确认 其他综合收 其他权益变 计提减值准 末余额 追加投资 增加投资 现金股利 其他 的投资损益 益调解 动 备 或利润 联营企业 － － － － － － － － － － － 厦门建发 优客会网 － 2,000,000.00 － -238,623.00 － － － － － 1,761,377.00 － 络科技有 限公司 厦门紫金 铜冠投资 225,849,895.89 － － -2,246,047.65 -241,927.62 21,963,366.70 － － － 245,325,287.32 － 开展有限 公司 厦门船舶 重工股份 216,936,425.12 － － 2,154,613.03 － － － － － 219,091,038.15 － 有限公司 四川永丰 浆纸股份 179,312,326.70 － － 12,417,506.95 － 82,227.68 － － － 191,812,061.33 － 有限公司 厦门现代 船埠有限 109,293,488.28 － － 7,403,919.11 － － 6,250,000.00 － － 110,447,407.39 － 公司 合计 731,392,135.99 2,000,000.00 － 19,491,368.44 -241,927.62 22,045,594.38 6,250,000.00 － － 768,437,171.19 － 132 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 4、营业收入和营业本钱 名目 本期发作额 上期发作额 收入 本钱 收入 本钱 主营业务 8,223,461,742.77 7,988,648,797.80 10,890,755,200.77 10,706,522,968.71 其他业务 127,228,825.54 22,405,288.59 144,571,144.15 19,869,383.42 合计 8,350,690,568.31 8,011,054,086.39 11,035,326,344.92 10,726,392,352.13 5、投资收益 项 目 本期发作额 上期发作额 本钱法核算的临时股权投资收益 1,002,368,869.15 1,566,747,254.48 权益法核算的临时股权投资收益 19,491,368.44 5,135,102.44 措置临时股权投资发生的投资收益 109,504,338.90 － 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 2,430,456.80 － 措置可供出售金融资产取得的投资收益 － 147,717,172.19 房产协作分成 － 6,543,745.40 理财富品投资收益 179,421,199.88 94,867,001.77 衍生金融东西投资收益 12,752,344.54 17,560,859.85 合 计 1,325,968,577.71 1,838,571,136.13 十五、增补资料 1、当期非常常性损益明细表 项 目 本期发作额 阐明 非活动性资产措置损益 724,959,723.69 计入当期损益的当局补贴（与公司正常 运营业务紧密亲密相关，契合国度政策规则、 56,378,715.46 依照一定规范定额或定量继续享受的政 府补贴除外） 对非金融企业收取的资金占用费 109,376,547.01 委托他人投资或办理资产的损益 133,492,037.54 除同公司正常运营业务相关的有效套期 保值业务外，持有以公道代价计量且其 -207,937.20 变化计入当期损益的金融资产、金融负 债发生的公道代价变化损益 措置以公道代价计量且其变化计入当期 损益的金融资产、金融欠债和可供出售 -322,078,600.02 金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 839,583.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支 59,866,228.91 出 133 厦门建发株式会社 财政报表附注 2016 年度（除出格注明外，金额单元为人民币元） 项 目 本期发作额 阐明 其他契合非常常性损益界说的损益名目 4,105,147.06 非常常性损益总额 766,731,445.79 减：非常常性损益的所得税影响数 197,390,852.64 非常常性损益净额 569,340,593.15 减：归属于少数股东的非常常性损益净 192,616,709.76 影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非常常性损益 376,723,883.39 2、净资产收益率和每股收益 加权均匀净资产 每股收益 呈报期利润 收益率% 根本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.08% 1.01 － 扣除非常常性损益后归属于公司普通 12.22% 0.87 － 股股东的净利润 厦门建发株式会社 2017 年 4 月 7 日 134